一、國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)初探（論文文獻(xiàn)綜述）
許創(chuàng)強(qiáng)[1]（2020）在《新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新研究》文中指出黨的十八大以來,中國特色社會(huì)主義進(jìn)入了新時(shí)代。中國國有企業(yè)發(fā)展也進(jìn)入了新的發(fā)展階段。在新的歷史方位上,深化國有企業(yè)體制改革,優(yōu)化國有企業(yè)治理架構(gòu),促進(jìn)國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),更好地適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài),就必須進(jìn)一步堅(jiān)持與完善黨的領(lǐng)導(dǎo)。面對復(fù)雜多變的國內(nèi)、國際發(fā)展形勢以及社會(huì)主要矛盾的新變化,習(xí)近平總書記就新時(shí)代黨的建設(shè)理論與實(shí)踐,提出了許多新觀點(diǎn)、新論述與新方略,為全面從嚴(yán)治黨以及國有企業(yè)黨建工作提供了科學(xué)的方向指南。國有商業(yè)銀行作為國有企業(yè)的重要組成部分,已成為推進(jìn)中國特色社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要支柱。堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo),是中國特色社會(huì)主義最本質(zhì)的特征,也是國有企業(yè)的獨(dú)特優(yōu)勢。金融業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的命脈,國有商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的中堅(jiān)力量,堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)是國有商業(yè)銀行健康發(fā)展的根本保障。新時(shí)代加強(qiáng)和改善國有商業(yè)銀行黨建工作,應(yīng)主動(dòng)把握新時(shí)代金融業(yè)發(fā)展新形勢、新常態(tài)與新機(jī)遇,充分認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新的必要性與迫切性,增強(qiáng)做好國有金融企業(yè)黨建工作的責(zé)任感和使命感。與此同時(shí),也要清醒認(rèn)識(shí)當(dāng)前國有商業(yè)銀行黨建工作在黨建任務(wù)與銀行業(yè)務(wù)融合、黨建功能與企業(yè)治理均衡、政治優(yōu)勢與經(jīng)濟(jì)效率發(fā)揮、經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)責(zé)任兼顧等方面,尚存在不少棘手問題與現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)。鑒于此,必須以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指引,堅(jiān)持國有商業(yè)銀行黨建工作新理念、掌握黨建工作新要求、把握黨建工作新目標(biāo)。通過創(chuàng)新和優(yōu)化國有商業(yè)銀行黨建工作的多重機(jī)制,探索系統(tǒng)、有效的黨建工作新路徑,將國有商業(yè)銀行黨建工作打造成為新時(shí)代全面從嚴(yán)治黨的示范與標(biāo)桿,為全面建成小康社會(huì)以及實(shí)現(xiàn)民族復(fù)興大業(yè)貢獻(xiàn)應(yīng)有力量。本文以“新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新研究”為主題,堅(jiān)持以馬克思主義的立場、觀點(diǎn)、方法為指南,立足于我國國有企業(yè)全面深化改革發(fā)展的實(shí)際情況,充分考慮國有商業(yè)銀行的行業(yè)代表性,綜合應(yīng)用文獻(xiàn)分析法、歷史分析法、對比分析法與系統(tǒng)分析法,較為全面地展開分析國有商業(yè)銀行的行業(yè)特性及其黨建工作的歷史變遷;新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作所面臨的機(jī)遇、瓶頸及成因;新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的內(nèi)容創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新以及路徑創(chuàng)新。論文第一章以國有商業(yè)銀行的行業(yè)特性及其黨建工作的歷史變遷開篇。國有商業(yè)銀行在行業(yè)屬性、歷史脈絡(luò)與功能定位的差異性,使得其黨建工作呈現(xiàn)自身獨(dú)特性。首先,從經(jīng)營對象、經(jīng)營業(yè)務(wù)、經(jīng)營原則、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面的差異,認(rèn)識(shí)國有商業(yè)銀行相對于一般國有企業(yè)的特殊屬性。其次,以改革開放前后的歷史區(qū)間為劃分尺度,分階段回顧黨的領(lǐng)導(dǎo)下國有商業(yè)銀行變革歷程及其黨建工作變遷。再次,從穩(wěn)固黨的執(zhí)政地位的必然選擇、構(gòu)建中國特色銀行制度的現(xiàn)實(shí)選擇以及國企改革發(fā)展、走向世界的內(nèi)在需求,指出加強(qiáng)新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新的迫切性。論文第二章以新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的機(jī)遇、瓶頸及成因?yàn)橹黝}。把握新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的機(jī)遇,分析新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作瓶頸及其成因,才能找準(zhǔn)找對其黨建工作創(chuàng)新的抓手。首先,從經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下國有商業(yè)銀行黨建工作面對的新環(huán)境、新特點(diǎn)、新格局,發(fā)掘其重要機(jī)遇。其次,從黨建工作未能有效引導(dǎo)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、未能深度融入銀行經(jīng)營管理、未能完全遏制金融腐敗、未能有力約束金融行業(yè)薪酬過高等方面,指出新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的主要瓶頸。再次,從黨組織在國有商業(yè)銀行的功能定位模糊、黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理結(jié)構(gòu)脫節(jié)、國有商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)人員監(jiān)督與管理滯后、黨組織對國有商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)方式分化等方面,分析新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作瓶頸的成因。論文第三章以新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的內(nèi)容創(chuàng)新為主題。習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的內(nèi)容創(chuàng)新提供基本指引,必須全面準(zhǔn)確理解與深入貫徹落實(shí)。首先,堅(jiān)持科學(xué)理論指導(dǎo)、科學(xué)方法推進(jìn)、改革創(chuàng)新精神培育與正確價(jià)值理念引導(dǎo),深化新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新認(rèn)識(shí)。其次,掌握新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作在強(qiáng)化政治領(lǐng)導(dǎo)核心、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)國家重大戰(zhàn)略、肩負(fù)歷史重任等方面的新要求。再次,以中央部署為引領(lǐng)、以基層網(wǎng)點(diǎn)為抓手、以現(xiàn)實(shí)問題為導(dǎo)向,提高黨建工作質(zhì)量、推進(jìn)黨建工作覆蓋面、破解黨建工作難題,把握新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的新目標(biāo)。論文第四章以新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的機(jī)制創(chuàng)新為主題。新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的多重機(jī)制創(chuàng)新,是包括運(yùn)行、激勵(lì)、制約、聯(lián)絡(luò)、保障等環(huán)節(jié)的相互整合與結(jié)構(gòu)優(yōu)化,貫穿于黨建工作融入國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的全過程,有效支撐總行、分行、支行黨組織與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的相輔相成和有序運(yùn)作。首先,將國有商業(yè)銀行黨建與經(jīng)營相結(jié)合,以黨建提升經(jīng)濟(jì)效率,優(yōu)化運(yùn)行機(jī)制。其次,將國有商業(yè)銀行黨建與政績相結(jié)合,健全考核體系,完善激勵(lì)機(jī)制。再次,將國有商業(yè)銀行黨建與紀(jì)檢相結(jié)合,加強(qiáng)廉潔自律建設(shè),夯實(shí)制約機(jī)制。其四,促進(jìn)不同層級(jí)的黨組織互動(dòng)以及黨員職工之間的人文溝通,增強(qiáng)國有商業(yè)銀行黨建工作活力,構(gòu)筑聯(lián)絡(luò)機(jī)制。最后,以全面的制度建設(shè)為后盾,為國有商業(yè)銀行黨建工作保駕護(hù)航,形成保障機(jī)制。論文第五章以新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的路徑創(chuàng)新收篇。加強(qiáng)新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作路徑創(chuàng)新,既是貫徹落實(shí)黨中央全面從嚴(yán)治黨新要求的重要舉措,也是國有企業(yè)全面深化改革、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展的內(nèi)在需求。首先,致力糾正黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)者對黨建工作認(rèn)識(shí)不到位的狀況、扭轉(zhuǎn)黨建隊(duì)伍政治理論學(xué)習(xí)和組織生活不深入的局面、克服黨建工作者能力不足的本領(lǐng)恐慌、提升銀行黨員職工綜合素質(zhì)水平,鍛造國有商業(yè)銀行高水平黨務(wù)工作隊(duì)伍。其次,從創(chuàng)新黨建工作形式、增強(qiáng)黨建工作技術(shù)含量、加強(qiáng)校企合作、引進(jìn)黨務(wù)專員等方面,創(chuàng)新發(fā)展國有商業(yè)銀行黨建工作方式。再次,通過發(fā)掘黨建工作的特色與優(yōu)勢、細(xì)化黨建品牌構(gòu)建方法與增強(qiáng)黨建品牌傳播,促進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建工作品牌化。最后,通過提升黨組織引領(lǐng)力、強(qiáng)化黨建工作落實(shí)力、擴(kuò)大黨建工作影響力、夯實(shí)黨建工作監(jiān)督力,加強(qiáng)國有商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)的黨建工作。
秦強(qiáng)[2]（2020）在《基于公司治理的我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究》文中研究指明商業(yè)銀行在中國市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要的主導(dǎo)性作用,同時(shí)是貨幣當(dāng)局進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要媒介。隨著改善金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)上升到治國理政的高度,研究和分析主導(dǎo)我國金融體系的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。近年我國銀行系統(tǒng)大案頻出,公司治理不完善成為銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露的重要原因之一,本文旨在以公司治理視角為切入點(diǎn),探究現(xiàn)有商業(yè)銀行體系中存在哪些公司治理問題,以及這些治理問題是否對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響,并依此從改善公司治理的角度提出提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的政策建議。本文從商業(yè)銀行公司治理影響其風(fēng)險(xiǎn)大小的作用路徑入手,基于對商業(yè)銀行公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理及二者關(guān)系研究的相關(guān)文獻(xiàn)和理論基礎(chǔ),對商業(yè)銀行的公司治理質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)程度存在邏輯上的關(guān)系進(jìn)行了推演。由于商業(yè)銀行息差收益來自于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),因此在以風(fēng)險(xiǎn)為經(jīng)營內(nèi)容的商業(yè)銀行中廣義的公司治理的內(nèi)涵包含了風(fēng)險(xiǎn)管理;商業(yè)銀行公司治理是風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的前提和基礎(chǔ),而風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行公司治理的重要組成部分。結(jié)合商業(yè)銀行的行業(yè)特征,本文總結(jié)了不同類型銀行在公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀?！吨袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2016年報(bào)》將我國商業(yè)銀行劃分為國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行,不同類型的商業(yè)銀行在經(jīng)營地域、監(jiān)管政策、行政許可等方面不同。目前各類銀行均已經(jīng)形成了“三會(huì)一層”的公司治理基本架構(gòu)及配套的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制,且已經(jīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理職能嵌入銀行管理的各個(gè)層級(jí)和業(yè)務(wù)流程之中,但在公司治理下的風(fēng)險(xiǎn)管理又存在集中于股權(quán)結(jié)構(gòu)缺乏合理性、董事委派市場化程度不足導(dǎo)致的缺乏獨(dú)立性以及薪酬制度激勵(lì)性不足等問題。最后從股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)特征、薪酬特征入手,本文基于37家銀行5年的面板數(shù)據(jù)證明了商業(yè)銀行公司治理的股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)特征、薪酬特征會(huì)對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生顯著影響。其中產(chǎn)權(quán)性質(zhì)會(huì)影響商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn),國有商業(yè)銀行貸款不良率更高;不同類型商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理視角下的公司治理問題不同,其中大型國有銀行主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)來自于股權(quán)制衡度不足,股份制商業(yè)銀行高薪酬水平促進(jìn)了經(jīng)理人風(fēng)險(xiǎn)追逐行為而中小商業(yè)銀行在提高股權(quán)制衡度、優(yōu)化董事會(huì)規(guī)模與獨(dú)立性以及提高薪酬制度的激勵(lì)程度方面均大有可為?；诒疚牡难芯?本文從一般意義上以及針對不同類型的商業(yè)銀行分別提出了從公司治理角度降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的政策建議。其中,一般意義上風(fēng)險(xiǎn)管理視角下公司治理的完善建議包括構(gòu)建具有制衡性的多元股權(quán)結(jié)構(gòu)、明確治理架構(gòu)中不同角色的權(quán)責(zé)關(guān)系、提高風(fēng)險(xiǎn)管理策略在組織中的地位以及制定激勵(lì)相容的經(jīng)理人薪酬計(jì)劃。對于大型國有商業(yè)銀行,主要從借助此輪混合所有制改革適度引入戰(zhàn)略投資者增強(qiáng)股權(quán)制衡度方面入手改善公司治理;對于股份制銀行,主要建議包括適當(dāng)降低薪酬激勵(lì)水平以及抑制內(nèi)部人控制問題;對于中小商業(yè)銀行,主要從明晰政府權(quán)力的邊界、完善董事會(huì)結(jié)構(gòu)方面提升公司治理質(zhì)量。本文的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)如下:第一,揭示了商業(yè)銀行公司治理影響其風(fēng)險(xiǎn)大小的作用路徑。即商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的所有外延都包涵在廣義的公司治理理論的內(nèi)涵中,公司治理為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供可能。公司治理中股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)特征、薪酬制度設(shè)計(jì)是影響風(fēng)險(xiǎn)大小的主要因素。股權(quán)結(jié)構(gòu)影響風(fēng)險(xiǎn)管理策略整體的風(fēng)險(xiǎn)偏好程度、董事會(huì)特征影響風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的有效性與獨(dú)立性、薪酬制度設(shè)計(jì)影響風(fēng)險(xiǎn)策略執(zhí)行的有效性,以上三方面是商業(yè)銀行公司治理影響其風(fēng)險(xiǎn)大小的作用路徑;第二,研究中發(fā)現(xiàn)雖然我國各類商業(yè)銀行目前均已經(jīng)形成了“三會(huì)一層”的公司治理基本架構(gòu)及配套的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制,但在公司治理下的我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理又存在集中于股權(quán)結(jié)構(gòu)缺乏合理性、董事委派市場化程度不足導(dǎo)致的缺乏獨(dú)立性以及薪酬制度激勵(lì)性不足等問題,這些都是導(dǎo)致商業(yè)銀行產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。同時(shí)研究發(fā)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)性質(zhì)會(huì)顯著影響商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn),而不同類型商業(yè)銀行影響風(fēng)險(xiǎn)程度的公司治理特征不同;第三,本文結(jié)合案例分析對英美模式和日德模式下商業(yè)銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理的模式特征進(jìn)行了歸納。由于中國商業(yè)銀行的模式介于英美模式和日德模式之間,兩種模式也出現(xiàn)了某種程度的融合,因此本文結(jié)合中國商業(yè)銀行與兩種模式的共性總結(jié)了發(fā)達(dá)國家治理模式對我國改進(jìn)商業(yè)銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示。第四,本文通過對公司治理和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究,對不同類型商業(yè)銀行通過現(xiàn)狀分析和實(shí)證研究方式分類研究,發(fā)現(xiàn)了不同類型商業(yè)銀行的公司治理所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生影響因素,對我國商業(yè)銀行完善公司治理下風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐具有一定的指導(dǎo)意義。
蒙明慧[3]（2020）在《股權(quán)結(jié)構(gòu)、社會(huì)責(zé)任和創(chuàng)新能力 ——基于中國上市銀行數(shù)據(jù)的實(shí)證》文中研究指明隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,優(yōu)化商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu),提升銀行履行社會(huì)責(zé)任水平和創(chuàng)新能力的課題被推向?qū)W術(shù)研究的前沿。本文選取2009-2018年度中國20家上市銀行作為實(shí)證分析樣本,通過熵權(quán)法構(gòu)建了商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任綜合指標(biāo),設(shè)計(jì)模型用以驗(yàn)證商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)通過履行社會(huì)責(zé)任對銀行創(chuàng)新能力產(chǎn)生的影響。通過實(shí)證分析,本文得出如下結(jié)論:股權(quán)結(jié)構(gòu)和銀行履行社會(huì)責(zé)任之間存在著非線性關(guān)系,具體表現(xiàn)為:銀行國有股權(quán)占比與社會(huì)責(zé)任呈現(xiàn)對數(shù)曲線關(guān)系,即銀行的國有股權(quán)占比越高會(huì)弱化社會(huì)責(zé)任的履行水平,但弱化的幅度會(huì)逐漸下降;股權(quán)集中度和銀行社會(huì)責(zé)任呈現(xiàn)倒“U”型關(guān)系,即銀行的股權(quán)集中度越高,社會(huì)責(zé)任的履行狀況越佳,但過度的股權(quán)集中反而會(huì)弱化社會(huì)責(zé)任的履行狀況;銀行社會(huì)責(zé)任與創(chuàng)新能力呈對數(shù)曲線關(guān)系,即銀行創(chuàng)新能力會(huì)隨著社會(huì)責(zé)任的履行水平上升而提高,但提升幅度會(huì)逐漸放緩;社會(huì)責(zé)任在股權(quán)結(jié)構(gòu)和銀行創(chuàng)新之間存在非線性中介效應(yīng),具體來說,提高國有股權(quán)占比能夠通過弱化銀行社會(huì)責(zé)任的履行行為而對銀行的創(chuàng)新能力起負(fù)面影響,且社會(huì)責(zé)任的瞬間間接效應(yīng)會(huì)隨著國有股權(quán)占比的提高而逐漸降低;當(dāng)股權(quán)集中度較低或者適度時(shí),能通過強(qiáng)化銀行履行社會(huì)責(zé)任的水平來提高銀行的創(chuàng)新能力,且社會(huì)責(zé)任的瞬間間接效應(yīng)隨股權(quán)集中度的提高而逐漸下降。根據(jù)這些結(jié)論,本文提出商業(yè)銀行需進(jìn)一步關(guān)注和提高商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的履行行為;找準(zhǔn)自身定位,構(gòu)造商業(yè)銀行創(chuàng)新能力體系;優(yōu)化銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu),發(fā)揮社會(huì)責(zé)任在股權(quán)結(jié)構(gòu)和提高銀行創(chuàng)新能力之間的中介作用的建議。
何松齡[4]（2020）在《農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)研究》文中提出相比于中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革的歷史實(shí)踐而言,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的改革是明顯滯后而又存在諸多問題的。在七十年的制度變遷過程中,政府通過一系列以“暫行規(guī)定”、“指導(dǎo)意見”為載體的制度供給行為初步建立起了我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的制度體系,但這一體系并沒能真正為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展塑造出一套行之有效的產(chǎn)權(quán)安排。受此影響,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)“脫農(nóng)離小”的現(xiàn)象依然突出,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織治理長期混亂,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)功能無法得到有效發(fā)揮。究其根源,是中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)改革過程中出現(xiàn)的嚴(yán)重制度供給抑制問題。一方面,健全農(nóng)村金融支農(nóng)體系迫切需要有效的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)作為支撐;而另一方面,當(dāng)下的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的制度供給在實(shí)踐中又難以真正地對這一迫切需求做出有效的回應(yīng)。中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的制度供給與健全農(nóng)村支農(nóng)金融組織的產(chǎn)權(quán)制度需求之間仍然存在著嚴(yán)重的制度供需失衡。有鑒于此,本研究從中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的異化出發(fā),以“理論框架—實(shí)證分析—對策研究”三層結(jié)構(gòu)為研究框架,系統(tǒng)解讀“什么是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)?”、“中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)存在何種問題,癥結(jié)何在?”以及“如何推動(dòng)中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)改革與創(chuàng)新?”的三重問題。全文除緒論外共有七章,具體內(nèi)容如下:第一章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的理論基礎(chǔ)”。沿著“產(chǎn)權(quán)——金融產(chǎn)權(quán)——金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)——農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)”的進(jìn)路,本章對現(xiàn)有研究成果進(jìn)行了回顧和總結(jié),并在此基礎(chǔ)之上結(jié)合中國農(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)實(shí)情況引入企業(yè)產(chǎn)權(quán)理論與制度金融理論作為理論支撐,為研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)提供跨學(xué)科的分析框架。本章認(rèn)為現(xiàn)有研究將農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)機(jī)械地解讀為“農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)”,缺乏對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)本質(zhì)的把握,存在一定的誤區(qū)。受制于此,中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的改革并沒能取得預(yù)期的效果,到底什么是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán),還有待研究的重新解答。第二章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的概念框架”。遵循“功能——結(jié)構(gòu)”的范式,本章重新界定了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的概念與特征,并在此基礎(chǔ)之上從宏觀與微觀的雙重層面對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行解構(gòu)。本章認(rèn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)是在優(yōu)化農(nóng)村金融資源配置,滿足農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展的金融需求的功能約束下,由農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體基于一定農(nóng)村金融資源而享有的權(quán)利的總稱。較之于一般的企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán),農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)在功能、主體、客體以及模式上有著明顯的特征。在宏觀維度上農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)指向農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的所有制形式,是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)生存與發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度的法律形態(tài);微觀維度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)則是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行的具體規(guī)則,反映農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。二者共同塑造了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的整體結(jié)構(gòu),決定了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)效率。第三章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的歷程、邏輯與經(jīng)驗(yàn)”。本章從分析中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的演化語境入手,系統(tǒng)梳理了中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)七十年的演化歷程,并在此基礎(chǔ)之上深刻闡釋其內(nèi)在的深層邏輯與改革經(jīng)驗(yàn)。本章認(rèn)為中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的演化形成了以政府主導(dǎo)的自上而下的強(qiáng)制性制度變遷、以所有權(quán)改革為主導(dǎo)的演進(jìn)模式以及頂層設(shè)計(jì)缺位下的試錯(cuò)性改革思維的三重邏輯。三者共同構(gòu)成了中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的歷史邏輯根源。在演化的過程中,我國形成了堅(jiān)持推進(jìn)市場化改革、堅(jiān)持漸進(jìn)性的改革方式、堅(jiān)持存量改革與增量改革的協(xié)同推進(jìn)以及堅(jiān)持以實(shí)際問題為到導(dǎo)向的改革經(jīng)驗(yàn)。第四章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的異化”。本章從對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度安排現(xiàn)狀的梳理和總結(jié)入手,系統(tǒng)分析了中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)在宏觀與微觀層面上的異化表現(xiàn)。本章認(rèn)為在宏觀層面上,中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)呈現(xiàn)出結(jié)構(gòu)性的國有資本壟斷與產(chǎn)權(quán)目標(biāo)營利化的異化現(xiàn)象;在微觀層面上,中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的異化主要表現(xiàn)為產(chǎn)權(quán)主體虛置、內(nèi)部人控制、外部人控制、產(chǎn)權(quán)關(guān)系倒掛、產(chǎn)權(quán)約束機(jī)制失效。當(dāng)下的中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)嚴(yán)重偏離了既定的制度供給目標(biāo),直接制約了我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)功能的實(shí)現(xiàn)。第五章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的歸因”。在前文的基礎(chǔ)上,本章主要從制度供給的層面對中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的成因進(jìn)行分析和論證。本章認(rèn)為中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化是農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)改革過程中制度供給缺位、錯(cuò)位、越位的共同結(jié)果。其根源在于缺乏法律制度的保障、缺乏對農(nóng)村金融需求的準(zhǔn)確把握、缺乏統(tǒng)一的制度供給目標(biāo)三者共同導(dǎo)致的制度供給抑制的長期積累。第六章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的歷史經(jīng)驗(yàn)借鑒”。以歷史為視角,本章對域外國家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)實(shí)踐的歷史經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了系統(tǒng)梳理和總結(jié)。本章認(rèn)為推動(dòng)我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)改革與創(chuàng)新需要在總結(jié)自身經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)之上,充分借鑒域外國家實(shí)踐的歷史經(jīng)驗(yàn),重視法律制度在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)發(fā)展過程中的根本性作用,在制度設(shè)計(jì)中堅(jiān)持合作制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的主導(dǎo)地位,明確國家作為產(chǎn)權(quán)主體在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展過程中的扶持性作用,強(qiáng)調(diào)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系中的產(chǎn)權(quán)聯(lián)結(jié)。第七章“農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革與制度創(chuàng)新”。在前文的基礎(chǔ)之上,本章就如何推動(dòng)我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)改革與創(chuàng)新進(jìn)行了深入的探討。本章認(rèn)為破解我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的關(guān)鍵在于從供給側(cè)層面推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的結(jié)構(gòu)性改革與制度創(chuàng)新。推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,應(yīng)當(dāng)以我國農(nóng)村金融的現(xiàn)實(shí)需求為指引,明確改革的核心目標(biāo),樹立優(yōu)化配置、支農(nóng)本位、獨(dú)立自主的基本原則,明確法制化的基本路徑,堅(jiān)持合作制的改革方向。在此基礎(chǔ)之上,以制度創(chuàng)新完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)功能實(shí)現(xiàn)的必然要求,應(yīng)當(dāng)從構(gòu)建以農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體為主的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體制度、建立有序的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)國有股權(quán)退出制度、完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織治理制度、推動(dòng)省聯(lián)社管理體制改革以及推動(dòng)合作制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的法律重構(gòu)五個(gè)方面予以落實(shí)。
李斐[5]（2020）在《國家審計(jì)監(jiān)督與金融風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)系研究 ——基于銀行的實(shí)證分析》文中認(rèn)為金融的核心作用在一定程度上決定著一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展,金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的顯著負(fù)面效應(yīng)會(huì)影響經(jīng)濟(jì)和社會(huì)安全,進(jìn)而危及國家安全。目前,間接融資仍是我國金融市場的主要融資手段,銀行作為金融媒介,一直是金融市場中最為龐大的經(jīng)營主體,對銀行開展審計(jì)監(jiān)督是國家審計(jì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。在我國的治理體系中,審計(jì)監(jiān)督是一項(xiàng)綜合性的監(jiān)督活動(dòng),這種綜合性特點(diǎn)決定了國家審計(jì)監(jiān)督內(nèi)容的廣泛性,在監(jiān)督方式、監(jiān)督內(nèi)容等方面與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在一定差異。國家審計(jì)具有獨(dú)立性和綜合性特點(diǎn),能夠發(fā)揮站位高、視野廣、覆蓋全的優(yōu)勢,在提升金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營穩(wěn)健性、防范金融風(fēng)險(xiǎn)和打擊金融犯罪方面發(fā)揮了不可替代的作用。面對金融發(fā)展的新形勢和金融監(jiān)管的新要求,國家審計(jì)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)方面具有不可推卸的責(zé)任和義務(wù)。本文對國家審計(jì)影響銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的理論依據(jù)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、作用方式、實(shí)現(xiàn)路徑和實(shí)施效果等方面使用規(guī)范研究和實(shí)證研究方法開展系統(tǒng)性分析,既有理論意義又有現(xiàn)實(shí)意義。首先,本文通過對銀行風(fēng)險(xiǎn)、金融監(jiān)管、國家審計(jì)等方面的相關(guān)研究文獻(xiàn)進(jìn)行梳理,在前人研究成果的基礎(chǔ)上,提出本文研究的切入點(diǎn)。其次,深入系統(tǒng)研究國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的理論和實(shí)踐依據(jù),以及國家審計(jì)在銀行監(jiān)督方面存在的優(yōu)勢。通過分析審計(jì)機(jī)關(guān)開展金融審計(jì)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),論述審計(jì)機(jī)關(guān)影響銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的作用方式和實(shí)現(xiàn)路徑,并嘗試搭建國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的理論框架。然后,基于審計(jì)機(jī)關(guān)在職責(zé)權(quán)限以及影響銀行風(fēng)險(xiǎn)的作用機(jī)制和實(shí)現(xiàn)方式,分別針對全國性銀行風(fēng)險(xiǎn)、地方性銀行風(fēng)險(xiǎn)以及區(qū)域銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn),考察國家審計(jì)功能發(fā)揮的效果,為審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防范目標(biāo)提供經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。最后,在實(shí)證研究的基礎(chǔ)上分析目前國家審計(jì)存在的不足,探討國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)方式的改進(jìn),完善實(shí)現(xiàn)機(jī)制和途徑,促進(jìn)國家審計(jì)作用發(fā)揮的最大化。本文的研究結(jié)論主要有以下幾個(gè)方面:第一,國家審計(jì)監(jiān)督對于全國性銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范呈現(xiàn)“∧”字型特征。在審計(jì)實(shí)施的第二年,由于審計(jì)公告形成的民眾監(jiān)督與銀行采取有效整改措施形成的合力,國家審計(jì)作用的發(fā)揮最為明顯,能夠顯著降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。國家審計(jì)對于違法案件的查處也體現(xiàn)了“∧”字型特征,在案件查處后的第二年表現(xiàn)出對銀行風(fēng)險(xiǎn)的顯著抑制作用。第二,審計(jì)方式對于銀行風(fēng)險(xiǎn)具有顯著影響。銀行在一年中連續(xù)多次接受國家審計(jì)的情況下,受到審計(jì)的威懾力和影響力會(huì)更強(qiáng),原有的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和違規(guī)業(yè)務(wù)操作模式慣性能夠得到及時(shí)糾正,對于發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行整改的督促力度更大,體現(xiàn)出國家審計(jì)更有效的防范銀行風(fēng)險(xiǎn)作用。同時(shí)在“審計(jì)風(fēng)暴”熱度減退的情況下,審計(jì)結(jié)果公告仍然具有較強(qiáng)的威懾力,在促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮了重要的作用。第三,國家審計(jì)監(jiān)督在防范地方性銀行風(fēng)險(xiǎn)方面體現(xiàn)出一定的中介效應(yīng)。國家審計(jì)功能發(fā)揮能夠有效提升政府治理水平,并通過政府治理水平的提升有效降低地方銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn),提升整體資產(chǎn)質(zhì)量,政府治理起到了中介效應(yīng)。這種中介效用在提升地方銀行盈利能力和資本充足率方面也有所體現(xiàn)。第四,國家審計(jì)具有防范區(qū)域銀行風(fēng)險(xiǎn)的作用。國家審計(jì)的經(jīng)濟(jì)處罰職能和審計(jì)建議職能均與區(qū)域銀行風(fēng)險(xiǎn)均存在顯著的負(fù)相關(guān)關(guān)系,說明國家審計(jì)職能的有效發(fā)揮能夠監(jiān)督公共資金的使用情況,減輕了政府干預(yù)銀行信貸資金的動(dòng)機(jī),提升了政府治理水平,促進(jìn)政策的有效執(zhí)行,為地方金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展提供了良好的環(huán)境。第五,加強(qiáng)國家審計(jì)的“逆周期”監(jiān)督有助于防范銀行風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出一定順周期性,寬松的貨幣政策和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展會(huì)使銀行對借款人的償債能力過分樂觀,會(huì)放松信貸政策,降低信貸標(biāo)準(zhǔn)。在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的過程中加強(qiáng)“逆周期”的審計(jì)監(jiān)督,揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患有助于銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范。在上述分析的基礎(chǔ)上,從金融審計(jì)的職能和定位、審計(jì)方法發(fā)展、組織模式優(yōu)化、人才培養(yǎng)以及公告制度創(chuàng)新等方面,探討了國家審計(jì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)機(jī)制和途徑的改進(jìn),提出政策建議,以滿足新時(shí)代國家進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要。一是要發(fā)揮自身優(yōu)勢,加強(qiáng)對市場的分析和預(yù)判,提前感知金融市場風(fēng)險(xiǎn),發(fā)揮審計(jì)的預(yù)防性作用,不但要能“治已病”,還要“防未病”。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題深入分析原因和提出解決方法,達(dá)到審計(jì)糾偏和風(fēng)險(xiǎn)防范的效果,發(fā)揮建設(shè)性作用。二是要運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)開展分析研究時(shí),發(fā)揮動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)跟蹤和監(jiān)測功能,提高金融審計(jì)對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的前瞻性、精準(zhǔn)度和有效性。三是通過建立管理中心,信息共享平臺(tái)和信息交互渠道等方式,建立進(jìn)一步優(yōu)化審計(jì)組織模式,達(dá)到合理配置人力資源,實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)、集中管理,提升工作效率和效果的目的。四是通過建立人才培養(yǎng)機(jī)制、加強(qiáng)業(yè)務(wù)實(shí)戰(zhàn)能力培訓(xùn)等方式,打造一支講政治、高素質(zhì)以及掌握豐富金融知識(shí)的專業(yè)化金融審計(jì)干部隊(duì)伍。五是創(chuàng)新審計(jì)公告制度,探索發(fā)布金融市場風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告,增強(qiáng)金融審計(jì)的權(quán)威性和影響力,強(qiáng)化國家審計(jì)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)中的作用。本文的主要貢獻(xiàn)為:（1）豐富和深化了國家金融審計(jì)的理論研究。本文基于國家審計(jì)理論,從國家審計(jì)的職能定位出發(fā),論述了國家審計(jì)防范銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的基本依據(jù),闡述了國家審計(jì)的作用方式和實(shí)現(xiàn)途徑,從而構(gòu)建完整的理論框架,夯實(shí)國家審計(jì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的理論基礎(chǔ)。（2）提供國家審計(jì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的直接經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。由于可獲取的公開數(shù)據(jù)有限,一定程度上抑制了國內(nèi)關(guān)于國家審計(jì),尤其是國家金融審計(jì)方面的實(shí)證研究。本文為國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)提供了新的經(jīng)驗(yàn)證據(jù),豐富了國家審計(jì)的實(shí)證研究內(nèi)容。（3）多層次研究國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的作用。在考慮領(lǐng)導(dǎo)體制、政府治理以及地方經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展差異的情況下,通過實(shí)證分析獲取各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)影響銀行風(fēng)險(xiǎn)方面的實(shí)現(xiàn)路徑,進(jìn)一步豐富金融審計(jì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的研究。
蘇佳錄[6]（2020）在《中國上市商業(yè)銀行高管薪酬激勵(lì)與經(jīng)營績效的相關(guān)性研究》文中研究表明當(dāng)前,經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)迫在眉睫,我國銀行業(yè)迎來了“負(fù)重前行”的時(shí)代。商業(yè)銀行作為金融業(yè)甚至整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的支柱,其穩(wěn)定性關(guān)乎金融發(fā)展與社會(huì)安定。然而,在如此巨大的經(jīng)濟(jì)下行壓力之下,存在商業(yè)銀行高管依舊能領(lǐng)取“天價(jià)薪酬”的現(xiàn)象,引發(fā)了公眾的強(qiáng)烈不滿。為了解決商業(yè)銀行經(jīng)營危機(jī)與完善高管薪酬激勵(lì)機(jī)制,各國相繼頒布了限薪政策,不斷強(qiáng)化監(jiān)管力度。伴隨著中國金融改革進(jìn)程的不斷推進(jìn),對于我國上市商業(yè)銀行高管薪酬激勵(lì)與經(jīng)營績效相關(guān)關(guān)系的研究也愈發(fā)重視,以期能有效防止銀行高管的道德風(fēng)險(xiǎn)與逆向選擇,重新發(fā)揮高管薪酬激勵(lì)機(jī)制的制衡約束力,為商業(yè)銀行經(jīng)營績效的提高尋求制度保障。本文首先介紹了國內(nèi)外的研究背景,意在引出本文的研究目的與意義,然后使用文獻(xiàn)研究法進(jìn)行文獻(xiàn)的綜述,對前人的研究成果進(jìn)行評述,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與不足,為本文的研究提供思路。其次,本文對研究所涉及的概念與理論進(jìn)行整理,為后續(xù)實(shí)證研究做好理論鋪墊。然后選取了我國16家在A股上市的商業(yè)銀行2008-2018年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為研究樣本,采用定性與定量相結(jié)合的方式,從薪酬結(jié)構(gòu)、限薪政策、數(shù)據(jù)分析等方面說明其高管薪酬激勵(lì)機(jī)制現(xiàn)狀。另外,研究遵循商業(yè)銀行的盈利性、流動(dòng)性、安全性與成長性原則,選取對應(yīng)指標(biāo)進(jìn)行銀行經(jīng)營績效現(xiàn)狀評價(jià),為后續(xù)采用因子分析法構(gòu)建綜合績效指標(biāo)體系做必要性證明。通過運(yùn)算得到綜合績效F的表達(dá)式,同時(shí)基于本文的研究假設(shè),引入相關(guān)控制變量與虛擬變量,與高管薪酬指標(biāo)一同構(gòu)建面板數(shù)據(jù),另引入交叉乘積項(xiàng)構(gòu)建回歸模型進(jìn)行分析,最后基于前文研究進(jìn)行雙向探究挖掘。研究結(jié)果表明:我國上市商業(yè)銀行高管薪酬激勵(lì)與經(jīng)營績效呈現(xiàn)曲線相關(guān),同時(shí)限薪政策的實(shí)施、銀行規(guī)模的擴(kuò)大、股權(quán)集中度和獨(dú)立董事制度的完善,都會(huì)對二者的關(guān)系產(chǎn)生影響。利用Stata15.0軟件進(jìn)行一系列分析后得到本文的研究結(jié)論,并結(jié)合現(xiàn)狀分析和存在的問題,給出相關(guān)建議:一是找到銀行經(jīng)營績效的最佳點(diǎn),實(shí)施合理范圍的高管薪酬激勵(lì),包括引入中長期股權(quán)激勵(lì),加強(qiáng)高管薪酬與經(jīng)營績效的關(guān)聯(lián)性,構(gòu)建綜合績效評價(jià)體系等。二是不斷完善高管薪酬激勵(lì)機(jī)制的內(nèi)涵,相關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)該靈活限薪,避免“一刀切”對于銀行高管積極性的打擊。三是構(gòu)建多元化高管薪酬激勵(lì)機(jī)制,優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu),增強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)管與執(zhí)行力,實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。
劉冰[7]（2019）在《國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)研究》文中認(rèn)為產(chǎn)權(quán)制度改革通過引進(jìn)非國有資本（包括外資、民間投資等）,在一系列的產(chǎn)權(quán)制度安排和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)下,構(gòu)造出相互制衡的多元投資主體,成為能夠承擔(dān)資產(chǎn)損失的責(zé)任主體。產(chǎn)權(quán)制度改革是我國經(jīng)濟(jì)體制改革發(fā)展的必然要求。我國國有商業(yè)銀行自產(chǎn)權(quán)制度改革以來,通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、公開上市等多種方式實(shí)現(xiàn)了股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化,并逐步建立健全現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)。產(chǎn)權(quán)制度改革可以提高我國國有商業(yè)銀行以及整個(gè)金融業(yè)的經(jīng)營效率?？梢钥s小與世界先進(jìn)銀行差距。鑒于此,產(chǎn)權(quán)制度改革對于我國國有商業(yè)銀行自身經(jīng)營能力的提高、我國金融業(yè)整體發(fā)展都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文試圖全面、客觀的構(gòu)建我國國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)評價(jià)體系,并從公司治理、經(jīng)營績效以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)三個(gè)方面對已經(jīng)完成的產(chǎn)權(quán)制度效應(yīng)進(jìn)行跟蹤評價(jià)及科學(xué)分析,可以極大豐富和完善現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)理論,探索符合中國國情的商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度,并為我國國有商業(yè)銀行進(jìn)一步深化產(chǎn)權(quán)制度改革提供理論依據(jù)。本文共分為七章。具體內(nèi)容如下:第一章為導(dǎo)論部分。本章首先從我國國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革及改組上市的現(xiàn)狀出發(fā),提出我國國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)研究的現(xiàn)實(shí)意義。其次概述本文的研究方法、研究框架,最后歸納本文的創(chuàng)新點(diǎn)與存在的不足。第二章首先對國有銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的相關(guān)概念進(jìn)行界定,其次對產(chǎn)權(quán)制度改革的理論基礎(chǔ)包括代理理論,交易費(fèi)用理論以及利益相關(guān)者理論進(jìn)行詳盡的闡述,為后續(xù)章節(jié)分析提供理論依據(jù)。最后從產(chǎn)權(quán)制度改革及商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營績效以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)四個(gè)方面進(jìn)行文獻(xiàn)回顧與總結(jié)。第三章對國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)行較為深刻的評析。首先利用博弈論分別闡釋了國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革過程中政府部門與國有商業(yè)銀行之間、國有商業(yè)銀行股東與董事會(huì)、經(jīng)理層之間以及國有產(chǎn)權(quán)與非國有產(chǎn)權(quán)之間的利益分歧,得出了三種情形下個(gè)體理性產(chǎn)生的社會(huì)總收益均小于集體理性的社會(huì)總收益的結(jié)論。并有針對性的使用不同博弈類型分別求得國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革中博弈各方的最優(yōu)策略解,為國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革提供思路推進(jìn)。其次,分別總結(jié)了國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的經(jīng)驗(yàn)及不足。第四章從公司治理角度闡述國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)分析。首先進(jìn)行公司治理效應(yīng)的理論分析,其次對國有商業(yè)銀行公司治理進(jìn)行衡量與評價(jià),最后就產(chǎn)權(quán)制度改革對國有商業(yè)銀行公司治理影響進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn),并得出相關(guān)結(jié)論。第五章從經(jīng)營績效角度闡述國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)分析。首先對國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效效應(yīng)進(jìn)行一般性的理論分析,分析了國有商業(yè)銀行公司治理的特殊性及公司績效效應(yīng)生成機(jī)理。其次對國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系進(jìn)行分析,最后基于動(dòng)態(tài)效應(yīng)模型就產(chǎn)權(quán)制度對國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效影響進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。第六章從風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的角度闡述國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)分析。本文在對商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸納闡述的基礎(chǔ)上,首先對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)及產(chǎn)生的一般機(jī)理進(jìn)行闡述和分析,其次構(gòu)建銀行最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平模型論述產(chǎn)權(quán)改革后國有商業(yè)銀行的最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平,最后基于面板數(shù)據(jù)模型對產(chǎn)權(quán)制度改革影響國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)進(jìn)行實(shí)證研究。第七章為本文的研究結(jié)論與對策建議。本文在總結(jié)前文研究結(jié)論基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革對策建議。本文采用的主要研究方法主要包括:1.比較分析法。本文側(cè)重研究國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的效應(yīng)。研究過程中通過比較不同類型商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的相似性與差異性,可以有效的分析出國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的效果與不足,從而可以評析國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)。2.理論分析法。本文通過介紹國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的基礎(chǔ)理論,以及分別對產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)生的三種效應(yīng)產(chǎn)生機(jī)理進(jìn)行深入闡述和分析,嘗試性的豐富和完善現(xiàn)有產(chǎn)權(quán)理論,并為我國國有商業(yè)銀行進(jìn)一步深化產(chǎn)權(quán)制度改革提供理論依據(jù)。3.博弈分析法。博弈論能夠較好的反映多方參與的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中參與主體多變的行為結(jié)果。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,主要參與者通過觀察和預(yù)測其他參與者的行為而采取不同的應(yīng)對策略。更加貼合復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。本文使用博弈論的分析方法分別對國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革中的委托代理與搭便車行為以及國有股權(quán)與非國有股權(quán)關(guān)系進(jìn)行利益博弈分析。4.實(shí)證分析法。本文在研究國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)生的公司治理效應(yīng)、經(jīng)營績效效應(yīng)以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)時(shí)分別使用動(dòng)態(tài)效應(yīng)模型及Panel Data模型,基于數(shù)據(jù)對國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)生的效應(yīng)進(jìn)行分析和研究。5.模型構(gòu)建法。對于國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)生公司治理效應(yīng)的研究,本文試圖構(gòu)建國有商業(yè)銀行公司治理衡量與動(dòng)態(tài)運(yùn)行機(jī)理模型研究最適合我國國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及動(dòng)態(tài)變化。對于國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)的研究,本文試圖構(gòu)建基于產(chǎn)權(quán)改革視角的銀行最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平模型研究國有商業(yè)銀行最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。本文的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)包括研究視角和研究方法的創(chuàng)新。具體為:1.建立多視角的分析框架。針對國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)研究,本文分別從公司治理效應(yīng)、經(jīng)營績效效應(yīng)以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)三個(gè)不同的側(cè)面和角度加以論述和評析,避免了以往單一視角帶來的片面性。2.采取定性分析與定量分析相結(jié)合的方式。針對產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)分析的三個(gè)不同角度本文都采用理論分析與實(shí)證分析相結(jié)合的方式。理論分析方面,本文試圖構(gòu)建國有商業(yè)銀行衡量與動(dòng)態(tài)運(yùn)行機(jī)理模型及最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平模型,從理論上論證我國國有商業(yè)銀行最優(yōu)產(chǎn)權(quán)安排。實(shí)證分析方面,本文分別使用動(dòng)態(tài)效應(yīng)模型以及Panel Data模型,基于數(shù)據(jù)對國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革產(chǎn)生的效應(yīng)進(jìn)行實(shí)證分析和研究。3.采用縱向和橫向比較的方式深入研究國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng),使得分析更全面。本文選取相關(guān)指標(biāo)首先縱向的比較了國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革前后經(jīng)營績效以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)的變化,其次本文將國有商業(yè)銀行分別與股份制銀行、城市商業(yè)銀行進(jìn)行對比分析,又橫向的比較不同產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行公司治理效應(yīng)的不同與優(yōu)劣。
張志偉[8]（2019）在《外部治理環(huán)境與商業(yè)銀行績效》文中研究指明近年來,隨著我國經(jīng)濟(jì)體制市場化改革的不斷加深,公司治理逐漸成為公司金融研究的一個(gè)熱點(diǎn)問題。除了公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)方面的改善,外部治理環(huán)境的發(fā)展和完善也極為重要并具有明確的政策相關(guān)性。商業(yè)銀行業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有極為重要的地位和特殊性,因此其經(jīng)營行為受到監(jiān)管部門的密切關(guān)注。如何合理地設(shè)計(jì)和利用外部治理機(jī)制,結(jié)合商業(yè)銀行的內(nèi)部公司治理,實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)發(fā)展和穩(wěn)定具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。良好的外部治理環(huán)境能夠保證商業(yè)銀行的穩(wěn)定經(jīng)營,使其獲得更好的績效。這一點(diǎn)在國內(nèi)外相關(guān)的文獻(xiàn)中已經(jīng)給出了很好的理論基礎(chǔ),現(xiàn)有研究從產(chǎn)業(yè)組織理論、委托代理理論和信息不對稱理論等多個(gè)方面為外部治理環(huán)境與銀行經(jīng)營績效的關(guān)系層面提供了有效的理論支撐。然而這個(gè)領(lǐng)域的實(shí)證研究方面卻仍然存在著一定的不足,相關(guān)的影響機(jī)制探索和實(shí)證證據(jù)缺乏。本文在此背景下利用詳實(shí)的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的實(shí)證研究,考察外部治理環(huán)境對我國商業(yè)銀行的影響并挖掘其背后的傳導(dǎo)機(jī)制。一方面對相關(guān)理論在我國銀行業(yè)的應(yīng)用給予驗(yàn)證,另一方面也期望對我國商業(yè)銀行的高效有序運(yùn)行提供有價(jià)值的參考。經(jīng)歷幾十年的發(fā)展和改革,我國商業(yè)銀行業(yè)由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的國有制銀行獨(dú)大到市場經(jīng)濟(jì)體制下的多樣化,其運(yùn)營體系不斷完善和走向成熟,對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)也有目共睹。然而由于我國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡,各類型銀行的背景和經(jīng)營模式也存在較大的差異,外部治理環(huán)境的影響效果和機(jī)制也各不相同。本文基于相關(guān)理論,選取市場競爭度、外部市場環(huán)境和媒體監(jiān)督這三個(gè)方面的外部治理環(huán)境,從盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)兩方面考察商業(yè)銀行的績效,并深入挖掘每一種治理環(huán)境下銀行績效是如何改善的。研究表明,良好的外部治理環(huán)境的確對銀行的績效產(chǎn)生積極的影響,表現(xiàn)為提高銀行盈利能力的同時(shí)也能夠有效地抑制銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。在傳導(dǎo)機(jī)制方面,我們發(fā)現(xiàn)外部治理環(huán)境對銀行績效的影響主要通過激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制產(chǎn)生作用。其中以市場競爭度和外部市場環(huán)境為代表的外部治理機(jī)制可以激發(fā)管理層的積極性,從而提高經(jīng)營效率;媒體作為第三方的信息披露,可以有效地提高信息的透明度,產(chǎn)生額外的監(jiān)督機(jī)制,減少銀行管理者做出傷害股東利益行為的發(fā)生。本文的創(chuàng)新之處主要包括如下幾個(gè)方面:第一,文章采用了詳實(shí)的實(shí)證數(shù)據(jù),結(jié)合有關(guān)理論對我國商業(yè)銀行績效的有關(guān)問題提供了有效的依據(jù)。文章結(jié)合產(chǎn)業(yè)組織理論、委托代理理論和信息不對稱理論,系統(tǒng)性地論證了外部治理環(huán)境對我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響以及影響機(jī)制,豐富和拓展了外部治理環(huán)境影響商業(yè)銀行績效的相關(guān)文獻(xiàn);第二,在市場競爭度的測算方面,采用了銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的所有銀行分支機(jī)構(gòu)許可證發(fā)放的時(shí)間和地址,具有全面性和客觀性,能夠極大程度降低內(nèi)生性問題對回歸結(jié)果的影響;第三,在媒體監(jiān)督的測算方面,借助大樣本數(shù)據(jù),使用文本挖掘的方法構(gòu)建每家商業(yè)銀行的媒體監(jiān)督程度。使用該種方式測度媒體監(jiān)督,并考察媒體監(jiān)督對商業(yè)銀行績效的影響,得到的研究結(jié)論更具穩(wěn)健性和代表性,還能夠降低媒體樣本數(shù)據(jù)來源缺漏問題對研究結(jié)論的影響;第四、將外部治理環(huán)境引入商業(yè)銀行績效分析框架,解釋了外部治理環(huán)境影響商業(yè)銀行績效的影響機(jī)制,從微觀層面驗(yàn)證了外部治理環(huán)境的激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。這些結(jié)論不僅充實(shí)相關(guān)文獻(xiàn),還為進(jìn)一步了解外部治理環(huán)境和商業(yè)銀行績效的關(guān)系提供幫助,從而為政府部門制定和提升商業(yè)銀行績效的相關(guān)政策提供參考。文章的具體研究內(nèi)容包括如下六個(gè)章節(jié):第一章為緒論,主要對相關(guān)背景進(jìn)行介紹,并進(jìn)一步引出本文要研究的問題,即市場競爭度、外部市場環(huán)境和媒體監(jiān)督對銀行績效的影響,然后對本文的研究意義和相關(guān)概念進(jìn)行了說明介紹,接著給出了本文的研究內(nèi)容、研究方法以及本文存在的創(chuàng)新。第二章為相關(guān)理論和文獻(xiàn)綜述,在本章中,首先對外部治理環(huán)境相關(guān)理論進(jìn)行了梳理,包括產(chǎn)業(yè)組織理論、委托代理理論和信息不對稱理論;接著對外部治理環(huán)境與銀行績效的兩個(gè)方面（盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)）之間關(guān)系的相關(guān)實(shí)證研究文獻(xiàn)進(jìn)行了梳理;之后,梳理了外部治理環(huán)境的治理機(jī)制相關(guān)文獻(xiàn),包括外部治理環(huán)境產(chǎn)生治理機(jī)制的原因,以及采用何種方式評價(jià)外部治理環(huán)境的治理機(jī)制;最后,對現(xiàn)有研究成果進(jìn)行了總結(jié)和述評,并在此基礎(chǔ)上突出本文的研究價(jià)值。第三章分析了外部治理環(huán)境對銀行盈利能力的影響。銀行績效包括盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)兩個(gè)方面,本章主要考察了外部治理環(huán)境對商業(yè)銀行盈利能力的影響,也就是從市場競爭度、外部市場環(huán)境和媒體監(jiān)督等多個(gè)方面系統(tǒng)地分析外部治理環(huán)境對商業(yè)銀行盈利能力的影響。研究結(jié)果表明:首先,市場競爭度可以提高商業(yè)銀行的盈利能力;其次,外部市場環(huán)境也會(huì)影響商業(yè)銀行的盈利能力,且市場化進(jìn)程越高、政府干預(yù)水平越低,商業(yè)銀行的盈利能力也就越強(qiáng);最后,媒體監(jiān)督也會(huì)影響商業(yè)銀行的盈利能力,但媒體總報(bào)道量對商業(yè)銀行的盈利能力沒有顯著影響,而權(quán)威媒體報(bào)道、政策導(dǎo)向型媒體報(bào)道和市場導(dǎo)向型媒體報(bào)道均會(huì)降低商業(yè)銀行的盈利能力;進(jìn)一步分析結(jié)果還表明,市場競爭度和市場化進(jìn)程可以通過代理成本中介提高商業(yè)銀行的盈利能力;在將凈息差分為價(jià)格效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)的乘積后發(fā)現(xiàn),市場競爭度可以同時(shí)通過影響價(jià)格效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)的方式影響凈息差,而市場化進(jìn)程只能通過影響價(jià)格效應(yīng)的方式影響凈息差。第四章考察了外部治理環(huán)境對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響。在本章中,首先從市場競爭度、外部市場環(huán)境和媒體監(jiān)督三個(gè)角度分析外部治理環(huán)境對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響;其次,存款保險(xiǎn)制度會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn),提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),因此接著考察了外部治理環(huán)境是否有助于商業(yè)銀行規(guī)避存款保險(xiǎn)帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)。研究結(jié)果表明:首先,外部治理環(huán)境中只有外部市場環(huán)境會(huì)影響商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn),具體來說,市場化程度越高、政府干預(yù)程度越低,則商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)越小;其次,存款保險(xiǎn)制度的推出提高了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平,也就是存款保險(xiǎn)制度會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn),而市場化進(jìn)程的提高和政府干預(yù)的減少會(huì)降低存款保險(xiǎn)制度引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn);最后,進(jìn)一步研究發(fā)現(xiàn),市場化進(jìn)程和政府干預(yù)主要通過提高商業(yè)銀行的業(yè)績、降低業(yè)績波動(dòng)的途徑降低風(fēng)險(xiǎn)的。存款保險(xiǎn)制度的推出會(huì)降低商業(yè)銀行的業(yè)績,增加業(yè)績的波動(dòng),而市場化進(jìn)程則可以緩解存款保險(xiǎn)制度推出后帶來的不利影響。第五章研究了外部治理環(huán)境的治理機(jī)制。本章使用銀行效率和盈余管理分別研究了外部治理環(huán)境的激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。研究結(jié)果表明:首先,市場競爭度和外部市場環(huán)境可以提高商業(yè)銀行的效率水平,具體而言,外部競爭和市場化進(jìn)程程度越高,商業(yè)銀行效率越高,而且商業(yè)銀行所在地區(qū)的政府干預(yù)程度越低、非國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度越高和要素市場發(fā)育程度越高,商業(yè)銀行的經(jīng)營效率越高,進(jìn)一步分析還表明,市場競爭度和市場化進(jìn)程是通過降低商業(yè)銀行成本支出的方式提高經(jīng)營效率的,因此市場競爭度和外部市場環(huán)境可以對商業(yè)銀行起到激勵(lì)作用。另外,在分析外部治理環(huán)境與商業(yè)銀行盈余管理關(guān)系時(shí)發(fā)現(xiàn),只有媒體監(jiān)督會(huì)影響商業(yè)銀行的盈余管理,具體來說,商業(yè)銀行的媒體監(jiān)督程度越高,越能抑制商業(yè)銀行使用貸款損失準(zhǔn)備進(jìn)行盈余管理的行為,并且還發(fā)現(xiàn)不同類型媒體、不同媒體報(bào)道時(shí)機(jī)的媒體報(bào)道對商業(yè)銀行盈余管理的影響也存在差異。這些研究說明,媒體報(bào)道對商業(yè)銀行的治理確實(shí)起到了輿論監(jiān)督作用,能夠提高商業(yè)銀行的盈余質(zhì)量。第六章為全文總結(jié)及對未來研究的展望。在這一章中,針對相關(guān)研究的結(jié)論提出相對應(yīng)的政策建議,最后指出文中的不足以及未來可進(jìn)行的研究方向。
韓全洲[9]（2019）在《基于內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)視角的商業(yè)銀行經(jīng)營績效研究》文中研究說明商業(yè)銀行在現(xiàn)代金融體系中占據(jù)重要地位,其穩(wěn)定高效運(yùn)行直接關(guān)系到我國金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn),因此商業(yè)銀行能夠擁有科學(xué)、穩(wěn)定以及健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)非常重要,這也是持續(xù)保持競爭力的關(guān)鍵。從1995年至今,商業(yè)銀行體系改革不斷深入,包括優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、引進(jìn)外資、推行上市等多種措施,其目的是讓我國銀行業(yè)治理結(jié)構(gòu)更加合理。目前來看我國已經(jīng)形成了不同規(guī)模不同性質(zhì)銀行之間的競爭局面。本文通過研究我國商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效之間的關(guān)系,并對不同規(guī)模商業(yè)銀行提出差異化的政策建議,這對于認(rèn)識(shí)了解我國上市商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)情況,完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部治理機(jī)制,提高我國銀行業(yè)核心競爭力具有較為重要的理論意義與現(xiàn)實(shí)價(jià)值。本文首先對國內(nèi)外的相關(guān)文獻(xiàn)進(jìn)行了梳理,發(fā)現(xiàn)大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為相對集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)規(guī)模能夠促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營績效的提高,高管激勵(lì)對于商業(yè)銀行經(jīng)營績效的提升有顯著效果。之后,筆者對公司治理、內(nèi)部治理以及商業(yè)銀行經(jīng)營績效進(jìn)行了概念界定,梳理了委托代理理論、不完全契約理論以及利益相關(guān)者理論,并深入分析了內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)中各部分對于商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響機(jī)制。然后對于目前商業(yè)銀行的歷史沿革進(jìn)行了介紹,并對上市商業(yè)銀行的股權(quán)集中度、董監(jiān)會(huì)結(jié)構(gòu)、高管薪酬、資產(chǎn)規(guī)模、以及銀行的盈利性、安全性、流動(dòng)性進(jìn)行了具體現(xiàn)狀分析,并找到不同規(guī)模銀行間的差異之處以供后續(xù)實(shí)證分析所用。本文選取我國25家上市商業(yè)銀行2007至2017年的相關(guān)變量數(shù)據(jù),其中被解釋變量采用美國信孚銀行設(shè)計(jì)出的包含風(fēng)險(xiǎn)因素的資本收益率指標(biāo),該指標(biāo)運(yùn)用商業(yè)銀行凈利潤、資產(chǎn)規(guī)模以及宏觀數(shù)據(jù)等變量計(jì)算得來,而被解釋變量則分為三個(gè)方面,第一,股權(quán)集中度方面運(yùn)用第一大股東控制能力與前十大股東的持股比例來表示;第二,董事會(huì)方面即用董事會(huì)人數(shù)變量與獨(dú)立董事占比變量表示;第三,高管薪酬激勵(lì)層面通過前三名高管薪酬平均值取對數(shù)來代表,最后,選取銀行資產(chǎn)規(guī)模、貸款比率以及不良貸款率作為控制變量。由于STATA軟件能夠很好的處理非平衡面板,所以,運(yùn)用該軟件對總體商業(yè)銀行及不同規(guī)模商業(yè)銀行研究樣本進(jìn)行多元回歸分析,通過對總體商業(yè)銀行以及不同規(guī)模商業(yè)銀行樣本分別進(jìn)行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效的實(shí)證研究,得出本文的差異化結(jié)論,具體如下:（1）第一大股東的制衡能力強(qiáng)于其他股東時(shí),會(huì)對商業(yè)銀行經(jīng)營績效產(chǎn)生不利的影響,而相對集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)會(huì)對銀行經(jīng)營績效產(chǎn)生促進(jìn)作用。（2）董事會(huì)規(guī)模能夠?qū)ι虡I(yè)銀行經(jīng)營績效起到一定的促進(jìn)作用,目前來說在區(qū)域性股份制商業(yè)銀行中,董事會(huì)規(guī)模較為合理,其促進(jìn)關(guān)系最為顯著。（3）總體樣本研究中獨(dú)立董事與經(jīng)營績效呈顯著正相關(guān)關(guān)系,由此說明目前董事會(huì)的獨(dú)立性較之前有所改善,但是,通過對全國性股份制商業(yè)銀行進(jìn)行回歸分析時(shí),卻發(fā)現(xiàn)獨(dú)立董事占比與銀行經(jīng)營績效呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。（4）高管薪酬水平與商業(yè)銀行經(jīng)營績效之間存在顯著的正向影響關(guān)系,但是,在對國有大型商業(yè)銀行進(jìn)行回歸分析時(shí),我們發(fā)現(xiàn)薪酬激勵(lì)卻與銀行經(jīng)營績效呈現(xiàn)不顯著的負(fù)向關(guān)系。通過數(shù)據(jù)分析后發(fā)現(xiàn),出現(xiàn)這種情況可能的原因是國有商業(yè)銀行高管薪酬水平明顯低于其他類銀行的薪酬水平,所以導(dǎo)致國有商業(yè)銀行高管激勵(lì)程度不夠,而出現(xiàn)的不顯著負(fù)向關(guān)系。最后本文提出如下政策建議:一是實(shí)施差異化股權(quán)改革,構(gòu)建競爭性制衡環(huán)境,如國有大型商業(yè)銀行與全國性股份制商業(yè)銀行的國有股占比仍有降低的空間,適度放寬民間資本與外資的準(zhǔn)入門檻等;二是合理調(diào)整董事會(huì)結(jié)構(gòu),優(yōu)化董事獨(dú)立性機(jī)制,如國有銀行及股份制銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營決策等因素適當(dāng)調(diào)整董事會(huì)結(jié)構(gòu),確保決策與監(jiān)督的有效性;三是優(yōu)化管理層競爭機(jī)制,完善中長期激勵(lì)機(jī)制,如應(yīng)由市場化的競爭方式對管理層進(jìn)行選拔,建立貨幣與非貨幣薪酬激勵(lì)機(jī)制,將銀行的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展與管理層自身利益相統(tǒng)一等。
潘達(dá)萬[10]（2019）在《老撾國有商業(yè)銀行改革研究 ——來自中國的經(jīng)驗(yàn)》文中進(jìn)行了進(jìn)一步梳理老撾國有商業(yè)銀行是在我國（老撾）戰(zhàn)后重建的,1975年老撾建國之初,成立了老撾國家銀行,同時(shí)承擔(dān)中央銀行和商業(yè)銀行的職能。這樣的銀行體系難以支撐老撾經(jīng)濟(jì)發(fā)展,在隨后的改革中其商業(yè)銀行的職能被分離出來成立了八家國有商業(yè)銀行,此后幾經(jīng)改革形成今天三家主要國有商業(yè)銀行三足鼎立的局面。正如學(xué)界普遍認(rèn)為的,商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中起著至關(guān)重要的作用,適時(shí)推進(jìn)老撾國有商業(yè)銀行的體制機(jī)制改革,進(jìn)一步優(yōu)化老撾國有商業(yè)銀行體系將為老撾經(jīng)濟(jì)繼續(xù)蓬勃發(fā)展注入新的活力。所以本文著眼于老撾的國有商業(yè)銀行改革,從中國國有商業(yè)銀行的改革歷程出發(fā),吸收中國經(jīng)驗(yàn),提出老撾國有商業(yè)銀行改革的現(xiàn)實(shí)路徑。本文在第一部分簡單論述選題的背景與意義,然后闡述了文章的主要內(nèi)容和研究的意義,最后簡單闡述研究方法,并從本文的落腳點(diǎn)出發(fā),闡述了研究中涉及到的主要理論和研究思路,設(shè)計(jì)了研究路線圖。第二部分從國有商業(yè)銀行改革的主要理論、中國國有商業(yè)銀行改革的實(shí)踐和對老撾國有商業(yè)銀行的改革研究三個(gè)方面進(jìn)行了文獻(xiàn)綜述,在文獻(xiàn)綜述的基礎(chǔ)上提出了本文的研究目標(biāo):為老撾國有商業(yè)銀行改革設(shè)計(jì)一條可行路徑并為之提出方案。第三部分主要?dú)w納整理了老撾金融體系的發(fā)展現(xiàn)狀,簡單回顧了老撾國有商業(yè)銀行的發(fā)展歷程,以詳實(shí)的數(shù)據(jù)展示了當(dāng)前老撾商業(yè)銀行體系,揭示了老撾國有商業(yè)銀行所面臨的情況,并以老撾外貿(mào)銀行（BCEL）為樣本進(jìn)行了剖析,具體分析其問題歸納出老撾國有商業(yè)銀行發(fā)展中存在的主要問題。第四部分主要闡述了老撾國有商業(yè)銀行改革的必要性:1)老撾經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要;2)老撾人民生活改善的需要;3)老撾融入世界經(jīng)濟(jì)潮流的需要;4)改變現(xiàn)有問題的需要。從上述四個(gè)方面論證了老撾國有商業(yè)銀行改革的必要性。第五部分則回顧了中國國有商業(yè)銀行改革的進(jìn)程,并從產(chǎn)權(quán)改革、組織再造、流程再造、經(jīng)營機(jī)制革新四個(gè)方面闡述了中國國有商業(yè)銀行改革的內(nèi)容,并以詳實(shí)的數(shù)據(jù)說明了改革取得的成效,并在最后歸納提煉了中國商業(yè)銀行改革給老撾帶來的經(jīng)驗(yàn)和啟示。第六部分則從改革路徑、改革建議等幾個(gè)方面為老撾國有商業(yè)銀行改革設(shè)計(jì)了一系列建議,提出老撾國有商業(yè)銀行要構(gòu)建現(xiàn)代化的銀行治理體系、明確產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、大力推進(jìn)人才培養(yǎng)、推動(dòng)國企改革等建議。在第七部分則簡要陳述了本研究的主要結(jié)論、不足之處和改進(jìn)方向。
二、國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)初探（論文開題報(bào)告）
（1）論文研究背景及目的
此處內(nèi)容要求：
首先簡單簡介論文所研究問題的基本概念和背景，再而簡單明了地指出論文所要研究解決的具體問題，并提出你的論文準(zhǔn)備的觀點(diǎn)或解決方法。
寫法范例：
本文主要提出一款精簡64位RISC處理器存儲(chǔ)管理單元結(jié)構(gòu)并詳細(xì)分析其設(shè)計(jì)過程。在該MMU結(jié)構(gòu)中,TLB采用叁個(gè)分離的TLB,TLB采用基于內(nèi)容查找的相聯(lián)存儲(chǔ)器并行查找,支持粗粒度為64KB和細(xì)粒度為4KB兩種頁面大小,采用多級(jí)分層頁表結(jié)構(gòu)映射地址空間,并詳細(xì)論述了四級(jí)頁表轉(zhuǎn)換過程,TLB結(jié)構(gòu)組織等。該MMU結(jié)構(gòu)將作為該處理器存儲(chǔ)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的一個(gè)重要組成部分。
（2）本文研究方法
調(diào)查法：該方法是有目的、有系統(tǒng)的搜集有關(guān)研究對象的具體信息。
觀察法：用自己的感官和輔助工具直接觀察研究對象從而得到有關(guān)信息。
實(shí)驗(yàn)法：通過主支變革、控制研究對象來發(fā)現(xiàn)與確認(rèn)事物間的因果關(guān)系。
文獻(xiàn)研究法：通過調(diào)查文獻(xiàn)來獲得資料，從而全面的、正確的了解掌握研究方法。
實(shí)證研究法：依據(jù)現(xiàn)有的科學(xué)理論和實(shí)踐的需要提出設(shè)計(jì)。
定性分析法：對研究對象進(jìn)行“質(zhì)”的方面的研究，這個(gè)方法需要計(jì)算的數(shù)據(jù)較少。
定量分析法：通過具體的數(shù)字，使人們對研究對象的認(rèn)識(shí)進(jìn)一步精確化。
跨學(xué)科研究法：運(yùn)用多學(xué)科的理論、方法和成果從整體上對某一課題進(jìn)行研究。
功能分析法：這是社會(huì)科學(xué)用來分析社會(huì)現(xiàn)象的一種方法，從某一功能出發(fā)研究多個(gè)方面的影響。
模擬法：通過創(chuàng)設(shè)一個(gè)與原型相似的模型來間接研究原型某種特性的一種形容方法。
三、國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)初探（論文提綱范文）
（1）新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新研究（論文提綱范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 導(dǎo)論 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意義 |
| 三、文獻(xiàn)綜述 |
| 四、研究思路與方法 |
| 五、可能的創(chuàng)新點(diǎn) |
| 第一章 國有商業(yè)銀行的行業(yè)特性及其黨建工作的歷史變遷 |
| 第一節(jié) 國有商業(yè)銀行的行業(yè)特性 |
| 一、經(jīng)營對象特殊性 |
| 二、經(jīng)營業(yè)務(wù)特殊性 |
| 三、經(jīng)營原則特殊性 |
| 四、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)特殊性 |
| 第二節(jié) 國有商業(yè)銀行黨建工作的歷史變遷 |
| 一、改革開放前國有商業(yè)銀行黨建工作變遷 |
| 二、改革開放后國有商業(yè)銀行黨建工作變遷 |
| 第三節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新的迫切性 |
| 一、穩(wěn)固黨的執(zhí)政地位的必然選擇 |
| 二、構(gòu)建中國特色銀行制度的現(xiàn)實(shí)選擇 |
| 三、國企改革發(fā)展和走向世界的內(nèi)在需求 |
| 第二章 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的機(jī)遇、瓶頸及成因 |
| 第一節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的機(jī)遇 |
| 一、新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新環(huán)境 |
| 二、新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新特點(diǎn) |
| 三、新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新格局 |
| 第二節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的主要瓶頸 |
| 一、黨建工作未能有效引導(dǎo)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì) |
| 二、黨建工作未能深度融入國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理 |
| 三、黨建工作未能完全遏制金融腐敗 |
| 四、黨建工作未能有力約束金融行業(yè)薪酬過高 |
| 第三節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作瓶頸的成因 |
| 一、黨組織在國有商業(yè)銀行的功能定位模糊 |
| 二、黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理結(jié)構(gòu)脫節(jié) |
| 三、國有商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)人員監(jiān)督與管理滯后 |
| 四、黨組織對國有商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)方式分化 |
| 第三章 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的內(nèi)容創(chuàng)新 |
| 第一節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新理念 |
| 一、堅(jiān)持以科學(xué)理論指導(dǎo)國有商業(yè)銀行黨建工作 |
| 二、堅(jiān)持以科學(xué)方法推進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建工作 |
| 三、堅(jiān)持以改革創(chuàng)新精神激發(fā)國有商業(yè)銀行黨組織活力 |
| 四、堅(jiān)持以正確價(jià)值理念引導(dǎo)國有商業(yè)銀行黨員職工 |
| 第二節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新要求 |
| 一、強(qiáng)化黨組織領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用 |
| 二、將防范金融風(fēng)險(xiǎn)擺在黨建突出位置 |
| 三、引導(dǎo)金融服務(wù)向國家重大戰(zhàn)略傾斜 |
| 四、明確國有金融企業(yè)黨組織要有歷史擔(dān)當(dāng) |
| 第三節(jié) 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作新目標(biāo) |
| 一、以中央部署為引領(lǐng),提高黨建工作質(zhì)量 |
| 二、以基層網(wǎng)點(diǎn)為抓手,推進(jìn)黨建工作覆蓋面 |
| 三、以現(xiàn)實(shí)問題為導(dǎo)向,破解黨建工作難題 |
| 第四章 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的機(jī)制創(chuàng)新 |
| 第一節(jié) 運(yùn)行機(jī)制:將黨建與經(jīng)營結(jié)合 |
| 一、發(fā)揮國有商業(yè)銀行黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用 |
| 二、推進(jìn)黨員職工理論學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)結(jié)合 |
| 三、發(fā)揮黨建文化對生產(chǎn)經(jīng)營促進(jìn)作用 |
| 第二節(jié) 激勵(lì)機(jī)制:將黨建與政績結(jié)合 |
| 一、抓好黨建事關(guān)金融改革開放大局 |
| 二、把黨建工作對接國有商業(yè)銀行防風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)發(fā)展目標(biāo) |
| 三、將黨建工作成效納入國有商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)政績評價(jià)體系 |
| 第三節(jié) 制約機(jī)制:將黨建與紀(jì)檢結(jié)合 |
| 一、確立國有商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律底線 |
| 二、建設(shè)新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨內(nèi)新監(jiān)督機(jī)制 |
| 三、多措并舉促進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建與紀(jì)檢結(jié)合 |
| 第四節(jié) 聯(lián)絡(luò)機(jī)制:促進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)互動(dòng)與人文溝通 |
| 一、構(gòu)建國有商業(yè)銀行聯(lián)動(dòng)化黨建工作機(jī)制 |
| 二、致力密切國有商業(yè)銀行黨群干群關(guān)系 |
| 三、完善國有商業(yè)銀行黨組織人文關(guān)懷機(jī)制 |
| 第五節(jié) 保障機(jī)制:以制度建設(shè)為后盾 |
| 一、促進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建工作制度創(chuàng)新 |
| 二、將制度建設(shè)貫穿國有商業(yè)銀行黨建工作 |
| 三、完善國有商業(yè)銀行黨建工作制度實(shí)施細(xì)則 |
| 第五章 新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作的路徑創(chuàng)新 |
| 第一節(jié) 鍛造國有商業(yè)銀行高水平黨務(wù)人才隊(duì)伍 |
| 一、糾正黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)者對黨建工作認(rèn)識(shí)不到位狀況 |
| 二、扭轉(zhuǎn)黨建隊(duì)伍理論學(xué)習(xí)和組織生活不深入局面 |
| 三、克服黨建工作者能力不足的本領(lǐng)恐慌 |
| 四、提升黨員職工綜合素質(zhì)水平 |
| 第二節(jié) 創(chuàng)新國有商業(yè)銀行黨建工作方式 |
| 一、豐富國有商業(yè)銀行黨建工作形式 |
| 二、提高國有商業(yè)銀行黨建工作技術(shù)含量 |
| 三、通過校企合作方式促進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建工作 |
| 四、引進(jìn)黨務(wù)專員助力國有商業(yè)銀行黨建工作 |
| 第三節(jié) 促進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建工作品牌化 |
| 一、遵循國有商業(yè)銀行黨建品牌構(gòu)建原則 |
| 二、發(fā)掘國有商業(yè)銀行黨建工作特色 |
| 三、促進(jìn)國有商業(yè)銀行黨建品牌傳播 |
| 第四節(jié) 加強(qiáng)國有商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)黨建工作 |
| 一、提升國有商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)黨組織引領(lǐng)力 |
| 二、強(qiáng)化國有商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)黨建工作落實(shí)力 |
| 三、擴(kuò)大國有商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)黨建工作影響力 |
| 四、夯實(shí)國有商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)黨建工作監(jiān)督力 |
| 結(jié)語 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 附錄:作者攻讀博士學(xué)位期間發(fā)表論文情況 |
| 后記 |
（2）基于公司治理的我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究（論文提綱范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 緒論 |
| 1.1 研究背景與意義 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意義 |
| 1.2 國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 |
| 1.2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理國內(nèi)外研究 |
| 1.2.2 商業(yè)銀行公司治理國內(nèi)外研究 |
| 1.2.3 公司治理視角下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的國內(nèi)外研究 |
| 1.3 研究思路與方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 文章創(chuàng)新之處 |
| 1.5 論文框架 |
| 第2章 商業(yè)銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理的理論分析 |
| 2.1 商業(yè)銀行商業(yè)模式及行業(yè)特殊性 |
| 2.1.1 商業(yè)銀行商業(yè)模式 |
| 2.1.2 商業(yè)銀行行業(yè)特殊性 |
| 2.2 商業(yè)銀行公司治理的理論分析 |
| 2.2.1 商業(yè)銀行公司治理的內(nèi)涵 |
| 2.2.2 商業(yè)銀行公司治理的內(nèi)容 |
| 2.2.3 商業(yè)銀行公司治理理論基礎(chǔ) |
| 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論分析 |
| 2.3.1 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵 |
| 2.3.2 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容 |
| 2.3.3 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論基礎(chǔ) |
| 2.4 商業(yè)銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 |
| 2.4.1 商業(yè)銀行公司治理影響銀行風(fēng)險(xiǎn)的路徑分析 |
| 2.4.2 商業(yè)銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯關(guān)系 |
| 第3章 商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)的影響分析 |
| 3.1 不同類型商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀 |
| 3.1.1 大型國有商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀 |
| 3.1.2 股份制商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀 |
| 3.1.3 中小商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀 |
| 3.2 對不同類型商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)的影響評價(jià) |
| 3.2.1 大型國有商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)的影響評價(jià) |
| 3.2.2 股份制商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)的影響評價(jià) |
| 3.2.3 中小商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)的影響評價(jià) |
| 3.3 公司治理失敗導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的案例分析——以恒豐銀行為例 |
| 3.3.1 恒豐銀行基本介紹 |
| 3.3.2 恒豐銀行風(fēng)險(xiǎn)事件梳理 |
| 3.3.3 恒豐銀行風(fēng)險(xiǎn)事件暴露的公司治理問題 |
| 3.3.4 恒豐銀行案例研究的總結(jié)與討論 |
| 第4章 我國商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)程度影響的實(shí)證分析 |
| 4.1 研究假設(shè) |
| 4.2 數(shù)據(jù)、變量和模型 |
| 4.2.1 數(shù)據(jù)說明 |
| 4.2.2 變量構(gòu)造 |
| 4.2.3 模型構(gòu)造 |
| 4.3 描述性統(tǒng)計(jì) |
| 4.4 實(shí)證檢驗(yàn)與分析 |
| 4.4.1 商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)程度的實(shí)證分析 |
| 4.4.2 產(chǎn)權(quán)性質(zhì)與銀行風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證分析 |
| 4.4.3 不同分組下商業(yè)銀行公司治理對風(fēng)險(xiǎn)程度影響的實(shí)證分析 |
| 4.4.4 穩(wěn)健性檢驗(yàn) |
| 第5章 國外商業(yè)銀行公司治理的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐與啟示 |
| 5.1 英美銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理模式 |
| 5.1.1 英美銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析 |
| 5.1.2 英美銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理模式總結(jié) |
| 5.2 日德銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理模式 |
| 5.2.1 日德模式公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析 |
| 5.2.2 日德銀行公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理模式總結(jié) |
| 5.3 國外商業(yè)銀行公司治理下風(fēng)險(xiǎn)管理對我國的啟示 |
| 5.3.1 規(guī)范股東治理,提升風(fēng)險(xiǎn)管理重要性認(rèn)知 |
| 5.3.2 建立、健全正向激勵(lì)與負(fù)向懲戒的雙向考核機(jī)制 |
| 5.3.3 加強(qiáng)資本市場監(jiān)督管理,提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)性 |
| 第6章 改善公司治理以降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的對策 |
| 6.1 從改善公司治理視角降低商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的一般性對策 |
| 6.1.1 增強(qiáng)股權(quán)結(jié)構(gòu)制衡性,減小預(yù)算軟約束、強(qiáng)化股東監(jiān)督 |
| 6.1.2 明確角色間權(quán)責(zé)關(guān)系,提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督效率 |
| 6.1.3 優(yōu)化經(jīng)理人薪酬計(jì)劃,實(shí)現(xiàn)與風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的激勵(lì)相容 |
| 6.2 從改善公司治理視角降低不同類型商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的對策 |
| 6.2.1 大型國有商業(yè)銀行:借由“混改”打破“官商不分”格局 |
| 6.2.2 股份制商業(yè)銀行:弱化高額薪酬激勵(lì)、抑制內(nèi)部人控制問題 |
| 6.2.3 中小商業(yè)銀行:強(qiáng)化經(jīng)營獨(dú)立性、優(yōu)化董事會(huì)結(jié)構(gòu) |
| 結(jié)論與展望 |
| 1、結(jié)論 |
| 2、展望 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 致謝 |
| 攻讀博士學(xué)位期間發(fā)表的論文和其它科研情況 |
（3）股權(quán)結(jié)構(gòu)、社會(huì)責(zé)任和創(chuàng)新能力 ——基于中國上市銀行數(shù)據(jù)的實(shí)證（論文提綱范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 引言 |
| 1.1 研究背景和意義 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意義 |
| 1.2 研究思路 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.3.1 文獻(xiàn)分析法 |
| 1.3.2 比較分析法 |
| 1.3.3 實(shí)證分析法 |
| 1.4 創(chuàng)新點(diǎn)和不足 |
| 第二章 文獻(xiàn)綜述 |
| 2.1 股權(quán)結(jié)構(gòu)和創(chuàng)新能力的相關(guān)綜述 |
| 2.1.1 國有股權(quán)占比與創(chuàng)新能力 |
| 2.1.2 股權(quán)集中度和創(chuàng)新能力 |
| 2.2 社會(huì)責(zé)任和創(chuàng)新能力的相關(guān)文獻(xiàn)綜述 |
| 2.3 股權(quán)結(jié)構(gòu)和社會(huì)責(zé)任的相關(guān)文獻(xiàn)綜述 |
| 2.3.1 國有股權(quán)占比和社會(huì)責(zé)任 |
| 2.3.2 股權(quán)集中度和社會(huì)責(zé)任 |
| 2.4 文獻(xiàn)述評 |
| 第三章 相關(guān)概念和理論基礎(chǔ) |
| 3.1 相關(guān)概念的界定 |
| 3.1.1 股權(quán)結(jié)構(gòu) |
| 3.1.2 社會(huì)責(zé)任 |
| 3.1.3 創(chuàng)新能力 |
| 3.2 相關(guān)理論基礎(chǔ) |
| 3.2.1 委托代理理論 |
| 3.2.2 利益相關(guān)者理論 |
| 3.2.3 金融自由化 |
| 3.2.4 交易費(fèi)用理論 |
| 3.2.5 負(fù)責(zé)任創(chuàng)新理論 |
| 第四章 研究設(shè)計(jì) |
| 4.1 樣本的選取與數(shù)據(jù)來源 |
| 4.2 相關(guān)變量說明 |
| 4.2.1 解釋變量 |
| 4.2.2 中介變量 |
| 4.2.3 銀行創(chuàng)新能力變量說明 |
| 4.2.4 控制變量說明 |
| 4.3 研究假設(shè) |
| 4.3.1 股權(quán)結(jié)構(gòu)與社會(huì)責(zé)任的關(guān)系 |
| 4.3.2 社會(huì)責(zé)任和銀行創(chuàng)新的關(guān)系 |
| 4.3.3 銀行社會(huì)責(zé)任的中介效應(yīng) |
| 4.4 非線性中介效應(yīng)檢驗(yàn)方法 |
| 4.5 模型的設(shè)定 |
| 第五章 銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、社會(huì)責(zé)任和銀行績效的實(shí)證檢驗(yàn) |
| 5.1 描述性統(tǒng)計(jì)分析 |
| 5.2 相關(guān)性分析 |
| 5.3 實(shí)證結(jié)果 |
| 5.3.1 股權(quán)結(jié)構(gòu)、銀行創(chuàng)新和社會(huì)責(zé)任的關(guān)系 |
| 5.3.2 社會(huì)責(zé)任對股權(quán)結(jié)構(gòu)和銀行創(chuàng)新的瞬間間接效應(yīng)結(jié)果 |
| 5.4 本章小結(jié) |
| 第六章 研究結(jié)論與對策建議 |
| 6.1 主要結(jié)論 |
| 6.1.1 商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任的履行情況差異較大 |
| 6.1.2 我國商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力水平較低 |
| 6.1.3 我國的商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)合理性有待商榷 |
| 6.1.4 銀行履行社會(huì)責(zé)任在股權(quán)結(jié)構(gòu)和銀行創(chuàng)新的關(guān)系之間存在中介效應(yīng) |
| 6.2 對策建議 |
| 6.2.1 進(jìn)一步關(guān)注和提高商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的履行行為 |
| 6.2.2 找準(zhǔn)自身定位,構(gòu)造商業(yè)銀行創(chuàng)新能力體系 |
| 6.2.3 優(yōu)化銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu),發(fā)揮社會(huì)責(zé)任的中介作用 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 致謝 |
| 攻讀學(xué)位期間發(fā)表學(xué)術(shù)論文目錄 |
（4）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)研究（論文提綱范文）
| 內(nèi)容摘要 |
| abstract |
| 緒論 |
| 第一章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的理論基礎(chǔ) |
| 第一節(jié) 國內(nèi)外研究綜述 |
| 一、產(chǎn)權(quán):一個(gè)比較視角的認(rèn)知 |
| 二、金融產(chǎn)權(quán):產(chǎn)權(quán)理論在金融領(lǐng)域的延伸 |
| 三、金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán):金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的制度基礎(chǔ) |
| 四、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán):亟待深入的關(guān)鍵領(lǐng)域 |
| 第二節(jié) 理論借鑒 |
| 一、企業(yè)產(chǎn)權(quán)理論 |
| 二、制度金融理論 |
| 第二章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的概念框架 |
| 第一節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的演進(jìn)與本相 |
| 一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的演進(jìn) |
| 二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的本相 |
| 第二節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的概念與特征 |
| 一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的概念 |
| 二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的特征 |
| 第三節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的結(jié)構(gòu) |
| 一、宏觀維度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 二、微觀維度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 第三章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的歷程、邏輯與經(jīng)驗(yàn) |
| 第一節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的語境 |
| 一、從親緣信用向契約信用的農(nóng)村信用轉(zhuǎn)型 |
| 二、工業(yè)化、城市化背景下的“三農(nóng)”落后 |
| 三、新時(shí)代鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的現(xiàn)實(shí)要求 |
| 第二節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的歷程 |
| 一、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化 |
| 二、改革開放時(shí)期的中國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化 |
| 第三節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的歷史邏輯 |
| 一、政府主導(dǎo)的自上而下的強(qiáng)制性制度變遷 |
| 二、以所有權(quán)改革為主的演進(jìn)模式 |
| 三、頂層設(shè)計(jì)缺位下的試錯(cuò)性改革思維 |
| 第四節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的歷史經(jīng)驗(yàn) |
| 一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的基本成效 |
| 二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)演化的經(jīng)驗(yàn)總結(jié) |
| 第四章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的異化 |
| 第一節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的現(xiàn)狀分析 |
| 一、政策性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)安排 |
| 二、商業(yè)性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)安排 |
| 三、合作性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)安排 |
| 第二節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的表現(xiàn) |
| 一、宏觀維度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化 |
| 二、微觀維度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化 |
| 第五章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的歸因 |
| 第一節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)異化的制度成因 |
| 一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的供給缺位 |
| 二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的供給錯(cuò)位 |
| 三、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的供給越位 |
| 第二節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給異化的深層機(jī)理 |
| 一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給中的法制缺失 |
| 二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給中的供需失衡 |
| 三、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給中的目標(biāo)沖突 |
| 第六章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的歷史經(jīng)驗(yàn)借鑒 |
| 第一節(jié) 發(fā)達(dá)國家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的歷史演進(jìn) |
| 一、美國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 二、法國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 三、日本的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 四、韓國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 第二節(jié) 發(fā)展中國家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的歷史演進(jìn) |
| 一、巴西的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 二、印度的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 三、孟加拉國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán) |
| 第三節(jié) 域外農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的歷史經(jīng)驗(yàn)借鑒 |
| 一、重視法律制度的根本性作用 |
| 二、堅(jiān)持合作制的基礎(chǔ)性地位 |
| 三、重視國家的扶持性作用 |
| 四、優(yōu)化機(jī)構(gòu)間的產(chǎn)權(quán)聯(lián)結(jié) |
| 第七章 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革與制度創(chuàng)新 |
| 第一節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的總體框架 |
| 一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的需求指引 |
| 二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的核心目標(biāo) |
| 三、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的基本原則 |
| 四、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的基本路徑 |
| 五、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的基本方向 |
| 第二節(jié) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的制度創(chuàng)新 |
| 一、構(gòu)建以農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體為主的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體制度 |
| 二、建立有序的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)國有股權(quán)退出制度 |
| 三、完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織治理制度 |
| 四、深化省聯(lián)社管理體制改革 |
| 五、推動(dòng)合作制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)的法律重構(gòu) |
| 參考文獻(xiàn) |
| 后記 |
| 攻讀學(xué)位期間的研究成果 |
（5）國家審計(jì)監(jiān)督與金融風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)系研究 ——基于銀行的實(shí)證分析（論文提綱范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 導(dǎo)論 |
| 一、選題背景及意義 |
| 二、研究思路和內(nèi)容 |
| 三、研究方法 |
| 第一章 文獻(xiàn)綜述 |
| 第一節(jié) 關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 一、銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因 |
| 二、銀行風(fēng)險(xiǎn)影響因素 |
| 第二節(jié) 政府行為與銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 一、金融監(jiān)管的作用 |
| 二、政府治理對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響 |
| 第三節(jié) 國家審計(jì)影響政府治理研究 |
| 第四節(jié) 國家審計(jì)對金融風(fēng)險(xiǎn)防范的作用 |
| 一、國家審計(jì)的實(shí)現(xiàn)方式 |
| 二、國家審計(jì)與微觀銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 三、國家審計(jì)與宏觀金融安全 |
| 第五節(jié) 文獻(xiàn)評述 |
| 第二章 基本理論 |
| 第一節(jié) 銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) |
| 一、風(fēng)險(xiǎn)含義及分類 |
| 二、風(fēng)險(xiǎn)狀況分析 |
| 三、風(fēng)險(xiǎn)測度方法 |
| 第二節(jié) 銀行監(jiān)管體系 |
| 一、銀行監(jiān)管制度背景 |
| 二、改革開放后銀行監(jiān)管發(fā)展 |
| 三、銀行監(jiān)管現(xiàn)狀及問題 |
| 第三節(jié) 國家審計(jì)基本依據(jù) |
| 一、法律法規(guī)方面 |
| 二、歷史經(jīng)驗(yàn)方面 |
| 三、現(xiàn)實(shí)需要方面 |
| 第四節(jié) 國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的功能分析 |
| 一、國家審計(jì)與其他監(jiān)管部門職能區(qū)分 |
| 二、國家審計(jì)功能定位 |
| 三、國家審計(jì)的實(shí)踐與發(fā)展 |
| 第五節(jié) 國家審計(jì)影響銀行風(fēng)險(xiǎn)的作用機(jī)理 |
| 一、國家審計(jì)作用方式 |
| 二、國家審計(jì)實(shí)現(xiàn)路徑 |
| 第六節(jié) 國家審計(jì)理論基礎(chǔ) |
| 一、公共受托責(zé)任理論 |
| 二、新公共管理理論 |
| 三、免疫系統(tǒng)理論 |
| 四、國家治理理論 |
| 本章小結(jié) |
| 第三章 國家審計(jì)監(jiān)督與全國性銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 第一節(jié) 引言 |
| 第二節(jié) 理論分析與研究假設(shè) |
| 第三節(jié) 研究設(shè)計(jì) |
| 一、樣本選取與數(shù)據(jù)來源 |
| 二、模型設(shè)定 |
| 第四節(jié) 實(shí)證分析 |
| 一、描述性統(tǒng)計(jì) |
| 二、回歸分析結(jié)果 |
| 三、穩(wěn)健性測試 |
| 第五節(jié) 進(jìn)一步分析 |
| 一、國家審計(jì)頻次的影響 |
| 二、審計(jì)結(jié)果公告的影響 |
| 三、對其他風(fēng)險(xiǎn)因素的影響 |
| 四、對盈利能力的影響 |
| 本章小結(jié) |
| 第四章 國家審計(jì)監(jiān)督與地方性銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 第一節(jié) 引言 |
| 第二節(jié) 理論分析與研究假設(shè) |
| 第三節(jié) 研究設(shè)計(jì) |
| 一、數(shù)據(jù)來源 |
| 二、變量與模型設(shè)計(jì) |
| 第四節(jié) 實(shí)證分析 |
| 一、統(tǒng)計(jì)性描述 |
| 二、回歸分析結(jié)果 |
| 三、穩(wěn)健性測試 |
| 第五節(jié) 進(jìn)一步分析 |
| 一、對銀行盈利能力影響 |
| 二、對資本充足率的影響 |
| 三、不同地區(qū)審計(jì)效能差異 |
| 四、銀行上市后影響因素變化 |
| 本章小結(jié) |
| 第五章 國家審計(jì)監(jiān)督與區(qū)域銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 第一節(jié) 引言 |
| 第二節(jié) 理論分析與研究假設(shè) |
| 第三節(jié) 研究設(shè)計(jì) |
| 一、數(shù)據(jù)來源 |
| 二、變量與模型設(shè)計(jì) |
| 第四節(jié) 實(shí)證分析 |
| 一、統(tǒng)計(jì)性描述 |
| 二、回歸分析結(jié)果 |
| 三、穩(wěn)健性測試 |
| 第五節(jié) 進(jìn)一步分析 |
| 本章小結(jié) |
| 第六章 完善國家審計(jì)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)現(xiàn)機(jī)制 |
| 第一節(jié) 突出預(yù)防性和建設(shè)性作用 |
| 第二節(jié) 優(yōu)化金融審計(jì)方法 |
| 一、推進(jìn)大數(shù)據(jù)分析方法的應(yīng)用 |
| 二、強(qiáng)化動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)跟蹤和監(jiān)測 |
| 第三節(jié) 完善金融審計(jì)組織模式 |
| 一、做好組織模式的頂層設(shè)計(jì) |
| 二、促進(jìn)上下聯(lián)動(dòng)與協(xié)同效應(yīng) |
| 第四節(jié) 加強(qiáng)金融審計(jì)人才培養(yǎng) |
| 第五節(jié) 創(chuàng)新金融審計(jì)公告方式 |
| 本章小結(jié) |
| 第七章 結(jié)論 |
| 一、研究結(jié)論 |
| 二、研究創(chuàng)新 |
| 三、研究局限 |
| 四、未來展望 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 在讀期間研究成果 |
| 致謝 |
（6）中國上市商業(yè)銀行高管薪酬激勵(lì)與經(jīng)營績效的相關(guān)性研究（論文提綱范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 緒論 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意義 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意義 |
| 1.3 研究思路與方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 技術(shù)路線圖 |
| 1.4 優(yōu)化與不足 |
| 1.4.1 優(yōu)化之處 |
| 1.4.2 不足之處 |
| 1.5 文獻(xiàn)綜述 |
| 1.5.1 顯著性相關(guān) |
| 1.5.2 不相關(guān)或相關(guān)性不顯著 |
| 1.5.3 曲線相關(guān)(或非線性關(guān)系) |
| 1.5.4 其他影響因素 |
| 1.5.5 文獻(xiàn)評述 |
| 2 相關(guān)概念及理論基礎(chǔ) |
| 2.1 相關(guān)概念 |
| 2.1.1 商業(yè)銀行 |
| 2.1.2 銀行高管 |
| 2.1.3 高管薪酬 |
| 2.1.4 經(jīng)營績效 |
| 2.2 理論基礎(chǔ) |
| 2.2.1 委托代理理論 |
| 2.2.2 薪酬激勵(lì)理論 |
| 2.2.3 公司治理理論 |
| 3 現(xiàn)狀分析 |
| 3.1 高管薪酬激勵(lì)現(xiàn)狀分析 |
| 3.1.1 高管薪酬結(jié)構(gòu)分析 |
| 3.1.2 高管薪酬監(jiān)管政策與措施研究 |
| 3.1.3 樣本銀行高管薪酬現(xiàn)狀與問題分析 |
| 3.2 經(jīng)營績效水平分析 |
| 3.2.1 盈利性能力 |
| 3.2.2 流動(dòng)性能力 |
| 3.2.3 安全性能力 |
| 3.2.4 成長性能力 |
| 4 基于因子分析法構(gòu)建綜合績效指標(biāo)體系 |
| 4.1 績效評價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建 |
| 4.2 數(shù)據(jù)的收集與整理 |
| 4.2.1 同向化處理 |
| 4.2.2 標(biāo)準(zhǔn)化處理 |
| 4.3 數(shù)據(jù)的檢驗(yàn) |
| 4.3.1 Bartlett球形檢驗(yàn)和KMO檢驗(yàn) |
| 4.3.2 變量共同度檢驗(yàn) |
| 4.4 數(shù)據(jù)的因子分析 |
| 4.4.1 初始特征值、提取載荷和平方與旋轉(zhuǎn)載荷平方和 |
| 4.4.2 因子旋轉(zhuǎn)成分矩陣及意義 |
| 4.4.3 構(gòu)建綜合得分函數(shù) |
| 5 實(shí)證研究設(shè)計(jì) |
| 5.1 研究假設(shè)與變量設(shè)定 |
| 5.1.1 研究假設(shè) |
| 5.1.2 變量設(shè)定 |
| 5.2 樣本選擇與數(shù)據(jù)來源 |
| 5.2.1 樣本選擇 |
| 5.2.2 數(shù)據(jù)來源 |
| 5.3 模型構(gòu)建 |
| 6 實(shí)證結(jié)果分析 |
| 6.1 描述性統(tǒng)計(jì)分析 |
| 6.2 相關(guān)性分析 |
| 6.3 單位根檢驗(yàn) |
| 6.4 協(xié)整性檢驗(yàn) |
| 6.5 模型效應(yīng)估計(jì)對比和Hausman檢驗(yàn) |
| 6.6 回歸分析 |
| 6.7 雙向研究嘗試 |
| 7 研究結(jié)論與展望 |
| 7.1 研究結(jié)論與建議 |
| 7.1.1 尋找商業(yè)銀行經(jīng)營績效最佳點(diǎn),控好高管薪酬激勵(lì)是關(guān)鍵 |
| 7.1.2 限薪監(jiān)管需靈活,銀行規(guī)模定責(zé)任 |
| 7.1.3 構(gòu)建多元薪酬激勵(lì)機(jī)制,不斷優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu) |
| 7.2 研究展望 |
| 致謝 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 攻讀學(xué)位期間的研究成果 |
（7）國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)研究（論文提綱范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 導(dǎo)論 |
| 1.1 研究背景及意義 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 選題意義 |
| 1.2 本文結(jié)構(gòu)安排和研究方法 |
| 1.2.1 本文的結(jié)構(gòu)安排 |
| 1.2.2 本文的主要研究方法 |
| 1.3 主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)和存在的不足 |
| 1.3.1 主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn) |
| 1.3.2 可能存在的不足 |
| 第2章 理論基礎(chǔ)與文獻(xiàn)綜述 |
| 2.1 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度分析 |
| 2.1.1 產(chǎn)權(quán)及產(chǎn)權(quán)制度 |
| 2.1.2 產(chǎn)權(quán)制度改革 |
| 2.1.3 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革 |
| 2.1.4 效應(yīng) |
| 2.2 理論基礎(chǔ) |
| 2.2.1 代理理論 |
| 2.2.2 交易費(fèi)用理論 |
| 2.2.3 利益相關(guān)者理論 |
| 2.3 國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 |
| 2.3.1 關(guān)于國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)改革研究 |
| 2.3.2 關(guān)于商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的研究 |
| 2.3.3 關(guān)于商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革績效評價(jià)的研究 |
| 2.3.4 關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的研究 |
| 第3章 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革評析 |
| 3.1 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的利益博弈分析 |
| 3.1.1 產(chǎn)權(quán)制度改革中的委托代理與搭便車博弈分析 |
| 3.1.2 國有股權(quán)與非國有股權(quán)的博弈分析——不完全信息博弈分析 |
| 3.1.3 結(jié)論 |
| 3.2 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革經(jīng)驗(yàn) |
| 3.2.1 自上而下推動(dòng)的制度變遷縮短了改革的時(shí)間,避免了改革的彎路 |
| 3.2.2 外部因素的變化導(dǎo)致政府部門原有行為偏好發(fā)生轉(zhuǎn)移,推動(dòng)產(chǎn)權(quán)制度改革順利進(jìn)行 |
| 3.2.3 制度創(chuàng)新與制度供給有效保障國有商業(yè)銀行提高市場競爭能力 |
| 3.2.4 漸進(jìn)性的改革特征保證了改革的穩(wěn)定性和有效性 |
| 3.3 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革不足與教訓(xùn) |
| 3.3.1 路徑依賴性嚴(yán)重影響國有商業(yè)銀行深化改革的效率 |
| 3.3.2 沉重歷史包袱成為產(chǎn)權(quán)制度改革的“絆腳石” |
| 3.3.3 滯后性與被動(dòng)性的特征導(dǎo)致國有商業(yè)銀行改革的針對性較弱 |
| 第4章 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的公司治理效應(yīng)分析 |
| 4.1 公司治理效應(yīng)理論分析 |
| 4.1.1 國有商業(yè)銀行公司治理的特殊性分析 |
| 4.1.2 公司治理運(yùn)作機(jī)制 |
| 4.1.3 公司治理效應(yīng)生成機(jī)理分析 |
| 4.2 國有商業(yè)銀行公司治理衡量與評價(jià) |
| 4.2.1 國有商業(yè)銀行公司治理的衡量與動(dòng)態(tài)運(yùn)行機(jī)理模型 |
| 4.2.2 國有商業(yè)銀行公司治理評價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì) |
| 4.3 產(chǎn)權(quán)制度改革對國有商業(yè)銀行公司治理影響的實(shí)證檢驗(yàn) |
| 4.3.1 研究假設(shè) |
| 4.3.2 模型設(shè)定 |
| 4.3.3 樣本選取及數(shù)據(jù)來源 |
| 4.3.4 國有銀行組實(shí)證結(jié)論及分析 |
| 4.3.5 股份制銀行及城市商業(yè)銀行組實(shí)證結(jié)論及分析 |
| 4.4 實(shí)證結(jié)論及對比分析 |
| 第5章 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的經(jīng)營績效效應(yīng)分析 |
| 5.1 經(jīng)營績效效應(yīng)理論分析 |
| 5.1.1 衡量國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效方法 |
| 5.1.2 經(jīng)營績效效應(yīng)生成機(jī)理分析 |
| 5.2 國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效財(cái)務(wù)指標(biāo)體系分析 |
| 5.2.1 國有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)體系選擇 |
| 5.2.2 國有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)體系分析 |
| 5.3 產(chǎn)權(quán)制度改革對國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效影響的實(shí)證檢驗(yàn) |
| 5.3.1 模型構(gòu)建及變量的選取 |
| 5.3.2 數(shù)據(jù)來源 |
| 5.3.3 實(shí)證結(jié)果及分析結(jié)論 |
| 第6章 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)分析 |
| 6.1 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)理論分析 |
| 6.1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) |
| 6.1.2 國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響 |
| 6.1.3 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)效應(yīng)生成機(jī)理分析 |
| 6.2 銀行最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平模型——基于產(chǎn)權(quán)改革視角 |
| 6.2.1 國有商業(yè)銀行的股東收益函數(shù) |
| 6.2.2 國有商業(yè)銀行管理層收益函數(shù) |
| 6.2.3 國有商業(yè)銀行最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平 |
| 6.3 產(chǎn)權(quán)制度改革對國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)影響的實(shí)證檢驗(yàn) |
| 6.3.1 變量選擇 |
| 6.3.2 模型設(shè)定 |
| 6.3.3 樣本選取 |
| 6.3.4 樣本數(shù)據(jù)的描述性統(tǒng)計(jì) |
| 6.3.5 實(shí)證結(jié)論及分析 |
| 第7章 研究結(jié)論及對策建議 |
| 7.1 研究結(jié)論 |
| 7.2 進(jìn)一步完善國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革對策建議 |
| 7.2.1 深化國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的框架構(gòu)建 |
| 7.2.2 深化國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的具體措施 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 致謝 |
| 攻讀博士學(xué)位期間發(fā)表論文以及參加科研情況 |
（8）外部治理環(huán)境與商業(yè)銀行績效（論文提綱范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.緒論 |
| 1.1 研究背景與意義 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意義 |
| 1.2 概念說明 |
| 1.2.1 外部治理環(huán)境 |
| 1.2.2 銀行績效 |
| 1.3 研究內(nèi)容與框架 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 研究創(chuàng)新點(diǎn) |
| 2.相關(guān)理論和文獻(xiàn)綜述 |
| 2.1 外部治理環(huán)境相關(guān)理論 |
| 2.1.1 產(chǎn)業(yè)組織理論 |
| 2.1.2 委托代理理論 |
| 2.1.3 信息不對稱理論 |
| 2.2 外部治理環(huán)境與銀行績效相關(guān)研究 |
| 2.2.1 外部治理環(huán)境與銀行盈利能力 |
| 2.2.2 外部治理環(huán)境與銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 2.3 外部治理環(huán)境的治理機(jī)制相關(guān)研究 |
| 2.3.1 產(chǎn)生治理機(jī)制的原因 |
| 2.3.2 評價(jià)治理機(jī)制的方式 |
| 2.4 文獻(xiàn)總結(jié)和述評 |
| 3.外部治理環(huán)境對銀行盈利能力的影響 |
| 3.1 研究問題的提出 |
| 3.2 理論分析和研究假設(shè) |
| 3.3 研究方法與數(shù)據(jù)描述 |
| 3.3.1 變量定義 |
| 3.3.2 模型設(shè)定 |
| 3.3.3 樣本選擇和描述性統(tǒng)計(jì) |
| 3.4 實(shí)證結(jié)果分析 |
| 3.4.1 基準(zhǔn)結(jié)果 |
| 3.4.2 外部市場環(huán)境對銀行盈利能力的影響 |
| 3.4.3 不同類型媒體監(jiān)督對銀行盈利能力的影響 |
| 3.4.4 外部審計(jì)類型的調(diào)節(jié)作用 |
| 3.4.5 穩(wěn)健性檢驗(yàn) |
| 3.4.6 工具變量檢驗(yàn) |
| 3.4.7 進(jìn)一步分析 |
| 3.5 本章小結(jié) |
| 4.外部治理環(huán)境對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響 |
| 4.1 研究問題的提出 |
| 4.2 理論分析和研究假設(shè) |
| 4.2.1 外部治理環(huán)境與銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 4.2.2 外部治理環(huán)境、存款保險(xiǎn)制度與銀行風(fēng)險(xiǎn) |
| 4.3 研究方法與數(shù)據(jù)描述 |
| 4.3.1 變量定義 |
| 4.3.2 模型設(shè)定 |
| 4.3.3 樣本選擇和描述性統(tǒng)計(jì) |
| 4.4 實(shí)證結(jié)果分析 |
| 4.4.1 外部治理環(huán)境對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響 |
| 4.4.2 外部市場環(huán)境對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響 |
| 4.4.3 外部治理環(huán)境、存款保險(xiǎn)制度與銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān) |
| 4.4.4 異質(zhì)性分析 |
| 4.4.5 穩(wěn)健性檢驗(yàn) |
| 4.4.6 進(jìn)一步分析 |
| 4.5 本章小結(jié) |
| 5.外部治理環(huán)境的激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制檢驗(yàn) |
| 5.1 研究問題的提出 |
| 5.2 理論分析和研究假設(shè) |
| 5.2.1 外部治理環(huán)境與商業(yè)銀行效率 |
| 5.2.2 外部治理環(huán)境與商業(yè)銀行盈余管理 |
| 5.3 研究方法與數(shù)據(jù)描述 |
| 5.3.1 隨機(jī)前沿分析法 |
| 5.3.2 變量定義 |
| 5.3.3 模型設(shè)定 |
| 5.3.4 樣本選擇和描述性統(tǒng)計(jì) |
| 5.4 外部治理環(huán)境對銀行效率的影響 |
| 5.4.1 基準(zhǔn)結(jié)果 |
| 5.4.2 外部市場環(huán)境對銀行效率的影響 |
| 5.4.3 利差依賴程度的調(diào)節(jié)作用 |
| 5.4.4 穩(wěn)健性檢驗(yàn) |
| 5.4.5 工具變量檢驗(yàn) |
| 5.4.6 進(jìn)一步分析 |
| 5.5 外部治理環(huán)境對銀行盈余管理的影響 |
| 5.5.1 貸款損失準(zhǔn)備與銀行盈余管理 |
| 5.5.2 外部治理環(huán)境與銀行盈余管理 |
| 5.5.3 不同類型媒體監(jiān)督對銀行盈余管理的影響 |
| 5.5.4 區(qū)分媒體報(bào)道時(shí)期 |
| 5.5.5 區(qū)分區(qū)域性商業(yè)銀行與全國性商業(yè)銀行 |
| 5.5.6 穩(wěn)健性檢驗(yàn) |
| 5.5.7 工具變量檢驗(yàn) |
| 5.6 本章小結(jié) |
| 6.研究結(jié)論、建議和展望 |
| 6.1 本文主要結(jié)論 |
| 6.2 研究建議 |
| 6.3 不足和展望 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 后記 |
| 致謝 |
| 在讀期間科研成果目錄 |
（9）基于內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)視角的商業(yè)銀行經(jīng)營績效研究（論文提綱范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 導(dǎo)論 |
| 1.1 研究問題與價(jià)值 |
| 1.1.1 研究背景與問題 |
| 1.1.2 研究意義與價(jià)值 |
| 1.2 國內(nèi)外研究述評 |
| 1.2.1 國外研究動(dòng)態(tài) |
| 1.2.2 國內(nèi)研究動(dòng)態(tài) |
| 1.2.3 文獻(xiàn)評述 |
| 1.3 研究目標(biāo)及思路 |
| 1.3.1 研究目標(biāo) |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 研究內(nèi)容及方法 |
| 1.4.1 研究內(nèi)容 |
| 1.4.2 主要研究方法 |
| 第2章 內(nèi)部治理與銀行績效概念界定與理論基礎(chǔ) |
| 2.1 基本概念界定 |
| 2.1.1 公司治理 |
| 2.1.2 內(nèi)部治理 |
| 2.1.3 商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 2.2 相關(guān)理論借鑒 |
| 2.2.1 委托代理理論 |
| 2.2.2 不完全契約理論 |
| 2.2.3 利益相關(guān)者理論 |
| 第3章 商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效的關(guān)聯(lián)機(jī)制 |
| 3.1 商業(yè)銀行公司治理特殊性 |
| 3.1.1 治理目標(biāo) |
| 3.1.2 治理結(jié)構(gòu) |
| 3.1.3 治理方式 |
| 3.2 商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)界定 |
| 3.2.1 股東會(huì)-最高權(quán)力層 |
| 3.2.2 董事會(huì)-決策層 |
| 3.2.3 監(jiān)事會(huì)-監(jiān)督層 |
| 3.2.4 管理層-執(zhí)行層 |
| 3.3 商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)對經(jīng)營績效的作用機(jī)理 |
| 3.3.1 股權(quán)結(jié)構(gòu)與商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 3.3.2 董監(jiān)會(huì)與商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 3.3.3 管理層與商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 第4章 商業(yè)銀行內(nèi)部治理與經(jīng)營績效現(xiàn)狀 |
| 4.1 商業(yè)銀行內(nèi)部治理歷史沿革 |
| 4.1.1 我國商業(yè)銀行專業(yè)化治理階段 |
| 4.1.2 我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)初期階段 |
| 4.1.3 我國商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)發(fā)展階段 |
| 4.2 商業(yè)銀行內(nèi)部治理現(xiàn)狀與問題 |
| 4.2.1 股權(quán)集中度現(xiàn)狀分析與問題 |
| 4.2.2 董監(jiān)會(huì)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析與問題 |
| 4.2.3 高管激勵(lì)機(jī)制現(xiàn)狀分析與問題 |
| 4.3 商業(yè)銀行經(jīng)營績效現(xiàn)狀分析 |
| 4.3.1 資產(chǎn)規(guī)模現(xiàn)狀分析 |
| 4.3.2 盈利能力現(xiàn)狀分析 |
| 4.3.3 資產(chǎn)安全性現(xiàn)狀分析 |
| 4.3.4 資產(chǎn)流動(dòng)性現(xiàn)狀分析 |
| 第5章 內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行經(jīng)營績效影響的實(shí)證分析 |
| 5.1 研究假設(shè) |
| 5.1.1 股權(quán)集中度與商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 5.1.2 董事會(huì)特征與商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 5.1.3 高管薪酬與商業(yè)銀行經(jīng)營績效 |
| 5.2 變量選擇與模型構(gòu)建 |
| 5.2.1 變量的選取及定義 |
| 5.2.2 樣本選擇及數(shù)據(jù)來源 |
| 5.2.3 模型構(gòu)建 |
| 5.3 變量的描述性統(tǒng)計(jì)分析及檢驗(yàn) |
| 5.3.1 變量的描述性統(tǒng)計(jì)分析 |
| 5.3.2 變量檢驗(yàn)結(jié)果及分析 |
| 5.4 實(shí)證結(jié)果及分析 |
| 5.4.1 總體商業(yè)銀行實(shí)證結(jié)果 |
| 5.4.2 不同規(guī)模商業(yè)銀行實(shí)證結(jié)果 |
| 5.4.3 總結(jié)分析 |
| 5.4.4 穩(wěn)健性檢驗(yàn) |
| 第6章 研究結(jié)論與政策建議 |
| 6.1 研究結(jié)論 |
| 6.1.1 股東控制產(chǎn)生抑制作用,相互制衡促進(jìn)績效提升 |
| 6.1.2 董事規(guī)模改善銀行經(jīng)營,獨(dú)董占比提升銀行績效 |
| 6.1.3 高管薪酬提高銀行業(yè)績,激勵(lì)不足影響銀行價(jià)值 |
| 6.2 政策建議 |
| 6.2.1 實(shí)施差異化股權(quán)改革,構(gòu)建競爭性制衡環(huán)境 |
| 6.2.2 合理調(diào)整董事會(huì)結(jié)構(gòu),優(yōu)化董事獨(dú)立性機(jī)制 |
| 6.2.3 改良管理層競爭機(jī)制,完善中長期激勵(lì)制度 |
| 6.3 研究不足與展望 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 附錄 |
| 致謝 |
（10）老撾國有商業(yè)銀行改革研究 ——來自中國的經(jīng)驗(yàn)（論文提綱范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 緒論 |
| 1.1 選題背景和意義 |
| 1.1.1 選題背景 |
| 1.1.2 研究意義 |
| 1.2 研究內(nèi)容與方法 |
| 1.2.1 研究內(nèi)容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究的技術(shù)路線與創(chuàng)新點(diǎn) |
| 1.3.1 技術(shù)路線 |
| 1.3.2 本文創(chuàng)新點(diǎn) |
| 第二章 理論基礎(chǔ)與國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)綜述 |
| 2.1 國有商業(yè)銀行改革的主要理論 |
| 2.1.1 產(chǎn)權(quán)改革觀 |
| 2.1.2 市場結(jié)構(gòu)觀 |
| 2.1.3 公司治理觀 |
| 2.2 關(guān)于中國商業(yè)銀行改革的研究綜述 |
| 2.2.1 相關(guān)中文文獻(xiàn)綜述 |
| 2.2.2 相關(guān)英文文獻(xiàn)綜述 |
| 2.3 關(guān)于老撾國有商業(yè)銀行改革的研究 |
| 2.4 文獻(xiàn)評述與本文切入點(diǎn) |
| 2.4.1 文獻(xiàn)評述 |
| 2.4.2 本文切入點(diǎn) |
| 第三章 老撾國有商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀與主要問題 |
| 3.1 老撾經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展概況 |
| 3.2 老撾國有商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀 |
| 3.2.1 老撾金融體系的變革歷程 |
| 3.2.2 當(dāng)前老撾的商業(yè)銀行體系 |
| 3.3 老撾國有商業(yè)銀行運(yùn)營情況分析 |
| 3.4 老撾國有商業(yè)銀行的發(fā)展存在的問題 |
| 3.4.1 國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度有待完善 |
| 3.4.2 老撾國有商業(yè)銀行的組織體系運(yùn)作效率相對低下 |
| 3.4.3 商業(yè)銀行貸款結(jié)構(gòu)和貸款的質(zhì)量問題很突出 |
| 3.4.4 國有商業(yè)銀行的資本充足率較低 |
| 3.4.5 政企不分的銀行管理體制 |
| 3.4.6 經(jīng)營管理人才極端匱乏 |
| 第四章 老撾國有商業(yè)銀行改革的必要性 |
| 4.1 老撾經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要 |
| 4.2 老撾人民生活改善的需要 |
| 4.3 老撾經(jīng)濟(jì)融入世界潮流的需要 |
| 4.3.1 老撾加入世界貿(mào)易組織的需要 |
| 4.3.2 老撾融入“一帶一路”建設(shè)的需要 |
| 4.4 堅(jiān)持問題導(dǎo)向,補(bǔ)足老撾國有銀行的現(xiàn)有短板 |
| 第五章 中國商業(yè)銀行改革的經(jīng)驗(yàn) |
| 5.1 中國國有商業(yè)銀行改革的基本歷程 |
| 5.1.1 1979-1993年:確立二元銀行體制的階段 |
| 5.1.2 1993 -1997年:建立國有商業(yè)銀行的階段 |
| 5.1.3 1997-2003年:國有銀行商業(yè)化改革的階段 |
| 5.1.4 2003年至今:以股份制改造為核心的綜合改革階段 |
| 5.2 中國國有商業(yè)銀行改革的主要內(nèi)容 |
| 5.2.1 產(chǎn)權(quán)及公司治理結(jié)構(gòu)改革 |
| 5.2.2 組織再造 |
| 5.2.3 流程再造 |
| 5.2.4 內(nèi)部控制制度再造 |
| 5.3 改革中取得的巨大成就 |
| 5.3.1 資產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大 |
| 5.3.2 盈利能力的不斷增強(qiáng) |
| 5.3.3 其他關(guān)鍵指標(biāo)的分析-以中國銀行為例 |
| 5.4 中國國有商業(yè)銀行改革的主要經(jīng)驗(yàn) |
| 5.4.1 改革的路徑 |
| 5.4.2 改革的原則 |
| 5.4.3 配套措施 |
| 第六章 老撾商業(yè)銀行改革的路徑措施建議 |
| 6.1 老撾商業(yè)銀行改革的路徑設(shè)計(jì) |
| 6.1.1 老撾商業(yè)銀行改革的基本方法 |
| 6.1.2 老撾商業(yè)銀行改革的主要目標(biāo) |
| 6.1.3 改革的路徑 |
| 6.2 老撾商業(yè)銀行改革的具體內(nèi)容 |
| 6.2.1 明晰產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),引入戰(zhàn)略投資者 |
| 6.2.2 推動(dòng)國有商業(yè)銀行上市 |
| 6.2.3 構(gòu)建現(xiàn)代化的銀行治理體系 |
| 6.3 老撾商業(yè)銀行改革的配套措施 |
| 6.3.1 制定穩(wěn)定的貨幣政策 |
| 6.3.2 國有企業(yè)改革的推進(jìn) |
| 6.3.3 優(yōu)化金融監(jiān)管體系 |
| 6.3.4 大力培養(yǎng)人才 |
| 第七章 結(jié)論與展望 |
| 7.1 本文研究的主要結(jié)論 |
| 7.2 研究不足及今后努力的方向 |
| 7.2.1 研究的不足 |
| 7.2.2 今后努力的方向 |
| 參考文獻(xiàn) |
| 致謝 |
四、國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)初探（論文參考文獻(xiàn)）
- [1]新時(shí)代國有商業(yè)銀行黨建工作創(chuàng)新研究[D]. 許創(chuàng)強(qiáng). 中央財(cái)經(jīng)大學(xué), 2020
- [2]基于公司治理的我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 秦強(qiáng). 山西財(cái)經(jīng)大學(xué), 2020(08)
- [3]股權(quán)結(jié)構(gòu)、社會(huì)責(zé)任和創(chuàng)新能力 ——基于中國上市銀行數(shù)據(jù)的實(shí)證[D]. 蒙明慧. 廣西大學(xué), 2020(07)
- [4]農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)研究[D]. 何松齡. 西南政法大學(xué), 2020(07)
- [5]國家審計(jì)監(jiān)督與金融風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)系研究 ——基于銀行的實(shí)證分析[D]. 李斐. 中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué), 2020(07)
- [6]中國上市商業(yè)銀行高管薪酬激勵(lì)與經(jīng)營績效的相關(guān)性研究[D]. 蘇佳錄. 蘭州交通大學(xué), 2020(01)
- [7]國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革效應(yīng)研究[D]. 劉冰. 遼寧大學(xué), 2019(11)
- [8]外部治理環(huán)境與商業(yè)銀行績效[D]. 張志偉. 西南財(cái)經(jīng)大學(xué), 2019(10)
- [9]基于內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)視角的商業(yè)銀行經(jīng)營績效研究[D]. 韓全洲. 西南大學(xué), 2019(12)
- [10]老撾國有商業(yè)銀行改革研究 ——來自中國的經(jīng)驗(yàn)[D]. 潘達(dá)萬. 廣西大學(xué), 2019(01)
標(biāo)簽：產(chǎn)權(quán)制度改革論文; 商業(yè)銀行論文; 風(fēng)險(xiǎn)管理論文; 國有商業(yè)銀行論文; 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引論文;